中国中小企业协会信服委 供应商风险评价【精选10篇】

熟读唐诗三百首，不会作诗也会吟，下面是www.shancaoxiang.com敬业的小编sky帮大家整理的10篇供应商风险评价，欢迎参考，希望对大家有所启发。

供应商风险评价 篇一

一、采购管理的核心

(一)、明确需求与规划供应

明确需求和规划供应是采购供应过程的起点，如果这一步没有做好，那么后面的所有步骤都将是有缺陷的。

决定并确认需求意味着要注意如下事项：

1．确切的需求是什么，如质量，型号，尺寸，性能等

2．如何检测质量

3.需要多少

4.什么时候需要

5.什么地方交货

6.如何组织运输

7.供应商需要客户支持的性质及其程度

8.供应商还需履行的其它义务及所需提供的信息。

(二)、评估与初选供应商

供应商评价与选择的过程包括多个步骤。该过程从确定进行潜在供应商评价所使用的标准开始，随后以这些标准为基础识别和筛选出企业想要评价的供应商，并为实现评价目标收集相关信息。企业应该为不同采购需求的相关评价标准设定不同的权重，并根据这些标准给不同的潜在供应商评定等级，从而得到最终的潜在供应商候选名单。

供应商评价过程的主要步骤如下：

1.确定供应目标和优先级别：包括要了解采购产品或服务时所需实现的目标及该目标的重要性。这些供应目标一般包括质量、可获得性、供应商支持和总成本等。

2.供应市场分析：这有助于企业了解供应市场的总体风险水平，其次可以帮助识别和选择最适合自己需求的供应市场细分。这就为企业确这天哪些细分市场中寻找供应商奠定了基础。

3.采购项目定位：包括利用供应定位模型，根据采购项目的支出水平和购险级别，确定企业将要进行的采购项目的类型是属于日常型、杠杆型、瓶颈型还是关键型的。这将有于确定一特定采购项目在供应商评价工作中的优先级别。

4.确定不同采购项目的特定供应策略及期望与供应商建立的关系类型：采购项目的类型不同，企业应该采取的供应策略也不同。了解将要与供应商建立何种类型的关系是成功地实施供应策略和供应商评价的重要基础。

具体如下：

（1）确定供应商评价标准

（2）识别潜在供应商

（3）潜在供应商的筛选

（4）对筛选出的供应商的更多信息进行调查

（5）设定评价标准的权重并评定供应商等级

（6）对选定供应商进行SWOT分析

（7）将结果录入企业的供应商数据库

（8）确定供应商发展策略

(三)、获取与选择报价

1.获取与选择报价的流程

（1）确定评估报价的标准

（2）确定邀请的供应商

（31）准备给供应商的招标函

（4）向供应商递交招标函

（5）接受并评估报价

（6）报价谈判

（7）接受报价/签订合同

（8）给未中标供应商的回复

2.在获取与选择报价流程之前的预备活动

（1）设定供应目标及优先权：这包括了解公司采购所需物品和服务时要达到的目标及采购的重要性。供应目标一般在品质、透用性、供应商技术支持和总成本的范围内设定。

（2）分析供应市场：这有助于了解市场上供应风险的总体水平。有助于确定和选择那些最能满足供应需求的细分市场，为确认供应商奠定基础。

（3）确定采购项目：包括利用供应定位模型来决定—取决于你的支出和风险水平—你将处理什么类型的采购项目：常规、杠杆、瓶颈还是关键项目。这也有助于确定对特定采购项目在获取与选择报价时花费精力的优先顺序。

（4）确定和评价潜在供应商

(四)、进行商务谈判

绝大多数谈判都包括以下三个主要阶段：

1.准备阶段

谈判准备是成功的基础，如果进行了充分的准备并且有明确的目标，那么谈判极有可能会成功并以最可能的方式达成满足公司需求的协议。谈判前的充分准备包括：

了解要达到的要求和须满足的需求

分析所采购项目的供应市场环境，包括经济背景

了解公司对所采购项目的采购战略

对希望与特定供应商建议的关系类型有明确的轮廓

分析供应商提供的商品或服务的价格及其成本构成

了解供应商的组织，包括其如何看待与公司的业务关系

了解谈判中代表供应商一方的人员

对谈判各方实力的对比要有清醒的认识

对涉及的双方进行SWOT分析（好优势、劣势、机会和威胁的对比分析）

了解谈判的目的和目标并制定出实现这些目标的谈判策略

2.会谈阶段

会谈阶段会涉及下列问题

（1）探索共同的问题

（2）试着去感受对方的潜在需求和利益

（3）通过询问相关问题去证实他们的需求、利益和期望

（4）注意倾听他们的回答、阐和询问

（5）对他们的需求和利益表示关注

3.后续阶段

一旦达成协议，需要确保协议中经过谈判达成的条款都能实施。

(五)、准备合同及管理合同

1.准备合同时，应注意以下要点：

（1）知道要获得什么，避免什么，以及如果事情做错，你的备选方案是什么

（2）了解你的供应商。

（3）有效的合同是每个当事人都获益的合同（双赢）。

（4）决接受不现实的承诺。

（5）避免含糊其词地起草并始终如一地使用术语

（6）牢记技术。

（7）牢记知识产权与工业产权。被认为是产权的东西愈来愈变得数字化和非物质化，在考虑文件和设计的条款之前，考虑“基于知识”的资源范围（商标、版权、专利权、技术秘诀和商业秘密）是非常必要的，而这些资源可能会不公司带来战略优势。

有明确的争议解决条款

有明确的终止条款

牢记文化。在国际环境条件下，意识到供应商的文化差异有助于确保起草的合同令满意。

2.管理合同

管理合同，重要的是需要制定合同管理计划，制定风险登记表。

1.合同过程量个支持程序的子项目，包括很多不同的“活动”和“里程碑”检查点。当准时交付很重要的时候，应该有一显示出关键活动、里程碑及其完成日期的进度表。这一进度表将使购买方能及时发理各种偏美国并采取纠正措施。活动是合同管理程序中要处理的具体任务，活动的共性是需要时间来执行，几乎都使用资源。程碑是合同项目主要完成目标，它只是时间上的检查点。里程碑应该是0%或100%完成，不存在“中间状态。

里程碑包括以下内容：

按照阶段向供应商进行支付时的目标交付日期

设计完成

开始生产

生产过程中，检查关键质量控制的点

起运

完成运输

完成安装

完成运作前的测试

完成培训

和供应商完成结算

完成合同

2.制定风险登记表

在实施合同管理计划的过程中，应留意进度风险，成本风险，质量风险，商业和其他方面的风险等。

二、珠海泛凌公司的采购管理现状及存在的问题

(一)、珠海泛凌公司简介

珠海泛凌贸易有限公司成立于1995年，是珠海天威属下的综合性贸易公司。天威作为亚太地区打印机通用耗材领域的领导型企业，其生产的“天威”、“加丽”、“飞马”等品牌已成为打印机通用耗材的名牌产品。珠海泛凌做为天威品牌的国内总销售商，经过13年的发展，目前已在北京、上海、广州、武汉、重庆等主要城市设立了分公司及多个办事处。公司建立起庞大而紧密的销售网络，覆盖全国各地。公司分别于1997年和2000年通过ISO9001国际品质体系和ISO14001国际环境管理标准的认证。

(二)、泛凌公司的采购管理现状

(三)、泛凌公司采购管理中存在的问题

三、改善方案及措施

(一)、加强市场预测

供应商风险评价 篇二

近几年来，供应链金融得到了飞速发展，但一直伴随着信用问题。本文通过对供应链金融信用风险表现形式和影响因素的分析，以及对供应链金融信用风险评价指标的选取，完善供应链金融的信用风险评价思路，进而为供应链金融信用风险的控制提出一些合理意见。

关键词：

供应链金融；信用风险；评价体系

一、引言

中小企业融资问题长久以来备受各国政府和社会的关注。中国自改革开放以来，以中小企业为代表的民营经济蓬勃发展，统计数据显示，我国经济至少65%的贡献是由民营经济做出的，由此可见中小企业发展的重要性。然而，由于中小企业自身存在的一些问题，如资本金严重不足、财务制度不健全、技术水平低等以及银行和政府方面存在的一些问题，使得中小企业融资道逐渐变窄，严重阻碍了其进一步发展壮大，而供应链金融模式则能够化解这一难题。在该模式下，银行应该着眼于整条供应链的交易风险，而不简单是对中小企业进行评估。在供应链金融业务模式下，银行则对整条供应链的风险备显关注。在此情况下，银行越来越多关注对交易的评估，而不是只限于对主体的评价。这样既真正评估了业务的真实风险，另一方面也能让更多中小企业享受到银行的服务。而顺利推进这一模式首先要精确地测算信用风险。因此，供应链金融模式是否可以发挥作用显得尤为重要，而这很大程度上取决于是否有效的建立、健全中小企业信用评价体系，供应链金融信用风险评价体系构筑对化解中小企业融资难题具有深刻影响。

二、供应链金融信用风险表现形式与因素分析

(一)供应链金融信用风险表现形式

供应链融资模式存在着信用风险、技术风险和法律风险，但后两者是外生性风险，是自身比较难以控制的，所以本文主要分析信用风险，即内生性风险。供应链中存在的风险主要有商流风险、物流风险、信息流风险，以及涉及运输，储存，装卸，搬运，配送，信息处理等环节的风险，以上环节都会影响供应链金融的正常运作。供货商供货环节是供应链的第一步，供货环节可能出现各种差错，如数量短缺、质量不佳、发货延迟等状况。供货环节存在的这些风险如果不能及时有效地处理好，极易导致供应链中其他环节无法顺利运作，进而造成风险迅速传递，影响其正常运作。另外，由于物流环节中的一些不可控因素，如天气情况、道路状况等，容易造成物流环节的风险，导致供应链的断裂，从而对中下游企业产生负面作用。信息流是供应链中重要的组成部分，信息若难以顺畅传递或信息传递出现错误，甚至信息的完全不共享不对称，都可能出现信息风险，进而引发整个链条断裂。财务风险是指经营者为了从银行融资而提供不真实的财务报表的风险。上述风险导致的信用风险，在企业经营层面上会表现为公司现金流不足、偿债能力弱，可能引发逆向选择问题。

(二)供应链金融信用风险影响因素分析

通过对申请融资的中小企业信用等级进行评估，着重考察单笔融资业务自我清偿和银行组织该交易的能力，对该笔业务进行信用评价。影响因素主要有4个：

1.申请人资质，包括企业信用等级、盈利能力、偿债能力、发展空间。该项与传统贷款业务中银行评价体系相类似，从申请人的财务状况及企业盈利和发展能力出发，评估其还款的可能性。

2.交易对手资质，包括交易对手信用级别、行业状况、盈利能力、偿债能力。对交易对手资质的评价即对供应链中核心企业资质的考察，因为在该业务中核心企业对中小企业的贷款申请起到了反担保的作用，所以中小企业与其所发生的交易的质量很大程度上受到核心企业信用状况的直接影响。

3.融资项下资产情况，包括质押物特征、应收账款特征等。

4.供应链运营状况，包括行业状况、上下游强弱以及上下游企业和银行的紧密联系程度。供应链运营状况是银行对受信企业交易质量的整体评价。从整个供应链上综合考虑其业务能力、行业环境、下游企业和银行的紧密联系程度，使银行的评价更加全面、具体、客观，大大降低了中小企业由于信息不对称问题造成的评估不准的可能性。

三、供应链金融信用风险评价体系构建

结合上文，要构建供应链金融信用风险综合评价体系，笔者认为，可以将申请人资质、交易对手资质、融资项下资产情况和供应链运营状况作为二级指标，通过对以上四个二级指标的分解，寻找并确定各自的影响因素，构建出全面系统的供应链金融信用风险评价体系。

(一)供应链金融信用风险评价指标选择

本文从申请人资质、交易对手资质、融资项下资产情况和供应链运营状况四个方面选择指标，具体说明如下：

1.申请人资质分析

(1)企业素质。企业素质可以从企业的技术素质、管理素质和职工素质三方面综合考量。良好的技术素质是企业素质的基础保障，管理素质起到指导性的作用，人员素质是决定企业素质的重要因素。

(2)盈利能力。销售利润率、资产收益率、权益收益率能够较好反映企业的盈利能力。

(3)偿债能力。负债比率、负债权益比、权益乘数是判断偿债能力的重要标准。

(4)发展能力。销售收入增长率、利润增长率和股利增长率三个指标可以较好地反映其发展能力。

2.交易对手资质分析

(1)交易对手信用级别。可以从历史违约率、授信审批通过率和信用额度使用率三个指标展开，考核对象不是授信企业，而是在供应链金融模式中的一些核心企业。信用级别高、偿债能力强的核心企业往往是中小企业重要的担保对象，对交易对手信用级别的考察，有利于控制信用风险。通常使用的指标有历史违约率、授信审批通过率和信用额度使用率等。

(2)交易对手行业分析。银行可以通过分析交易对手行业的发展前景以及运营状况衡量信用风险，判断其还款违约可能性。

(3)盈利能力。销售利润率、资产收益率、权益收益率能够较好衡量企业的盈利能力。

(4)偿债能力。负债比率、负债权益比、权益乘数是判断偿债能力的重要指标。

3.融资项下资产情况分析

(1)质押物特征。要评价企业质押物，可以通过货权风险、质押物价格波动性、质押物流动性和质押物完好程度四个指标评价。货权风险和价格波动性对质押物的安全性有重要影响，而流动性和完好程度决定了质押物的市场价格。

(2)应收账款特征。一个企业的流动性在很大程度上受到应收账款的影响。应收帐款周转率反映了公司收款的速度，可以检验收款工作，可以帮助商业银行判断中小企业的风险。

4.供应链运营状况分析

(1)行业状况。行业状况主要可以从行业增长率和行业所处环境两个方面来分析。行业增长率是指利用该行业历年的销售率、盈利额等资料来分析过去的增长情况，并预测行业未来的发展趋势；行业环境受政治、经济、以及经济环境的影响。

(2)交易年限及额度。银行可以通过交易年限和交易频度两个指标评价。交易年限主要指供应链金融交易双方的交易年数；交易频度主要指通过交易的平均次数评估未来发展状况的指标。

(3)历史履约情况。银行通过调取与中小企业和供应链中其他企业的历史记录，收集诚信信息，通过企业的历史违约率、授信审批驳回率和贷款信用额度使用率等指标，以此判断其预期信用风险，更好地做出放贷或不放贷的决策。

四、供应链金融的信用风险控制措施

(一)健全供应链金融信用风险的控制机制

1.严格控制主体

准入商业银行应严格控制授信方中小企业的准入，建立科学全面的供应链金融信用风险评估系统，通过对企业资质的深入审查与细致分析，正确评估其信用等级。另外，充分考虑供应链中核心企业的资质、盈利能力、偿债能力等指标，以保证优质的核心企业为授信方背书。

2.批准合理的信用额度

商业银行应运用科学合理的分析和评估方法，批准合适、风险可控的信用额度，确保对供应链整体、供销货方、相关的物流运输企业的信用额度的全面控制。

3.强化风险预警机制

商业银行在贷后管理过程中，可能会因为信息不对称，以及在对贷款资金的发放和使用等方面的监管不严格，产生各种风险。建立风险预警机制十分必要，能够有效加强对贷款的跟踪和监管，降低信用风险发生的可能性。

4.建设网络信息共享平台

我国的信用体系建设存在明显的不足，没有建成覆盖面广、数据量庞大的信用平台。商业银行系统也是如此，信息不对称现象普遍存在于商业银行和授信方中小企业间，易导致信用风险。建立起全网统一的信息共享平台，以减少信息不对称带来的风险和损失，这是急需解决的问题。

(二)完善与坚守供应链金融信用风险考核体系的原则

完善供应链金融科学全面的信用风险构建思路，需要订立信用风险考核指标体系原则，并严格按照该原则行事。笔者认为，应运用全面性、可操作性、定量指标与定性指标相结合的方法对供应链整体信用风险进行评估。

1.全面性

在供应链金融中，影响中小企业运营的因素是多方面的，因而评价每一个指标时，要确保指标要全面具体，要包含会对中小企业产生影响的各方面因素，一方面，涵盖反映企业发展状况和管理能力的指标，另一方面，对核心企业资质、供应链运营状况等方面评价的指标应该包含在内。

2.可操作性

评价指标以及方法在供应链金融业务中能够得到具体量化和实现。由于供应链金融信用风险的考核与银行实务操作密切相关，所以，在指标体系的设计中不能加入主观因素，应尽可能量化，增强客观性，便于实际操作。

3.定量指标与定性指标相结合

从全面性和可操作性出发，对供应链金融信用风险考核的各项评价指标进行选择，注重定量指标与定性指标相结合，使其能够全面反映供应链金融信用风险的内涵及其本质特征，加深对供应链金融信用风险的认识。

(三)加强企业的抗风险能力

供应商风险评价 篇三

[关键词] 企业社会责任；可持续供应链；风险评价；评价指标

[中图分类号] C931；F272 [文献标识码] A [文章编号] 1008―1763（2015）03―0071―08

Abstract：Nowadays， the competition of supply chain has replaced the brand competition among modern enterprises. Undertaking social responsibility in sustainable supply chain management is exactly an inevitable requirement for the improvement of enterprises' competitive edge and the conformity to the standardization of social responsibility guidelines. However， the complexity， causal ambiguity and historical variability of corporate social responsibility do pose certain obstacles in practical level. To realize effective governance of corporate social responsibility in sustainable supply chain management， we have to launch cogovernance standards which exert risk assessment， supervision and management on corporate social responsibility.

Key words： corporate social responsibility；sustainable supply chain；risk assessment；evaluation index

一 问题的提出

随着经济全球化的发展，21世纪的最大竞争是供应链与供应链之间的竞争（Christopher，2005）[1]，企业的管理注意力应从企业间的竞争转向供应链间的竞争。特别又是全球生态环境日益恶化、社会问题频频出现，企业在追求经济效益的同时，还需承担更多的社会责任[2]。从三重底线（Elkington・J，1998）角度来看，企业应从供应链内外部整合功能向可持续供应链发展，实现供应链“上”“下”游企业与经济、社会、环境的整体和谐发展。

1970年代学者们对供应链管理（Supply Chain Management，简称SCM）就进行了研究，但是研究的问题具有片面性，直到2002年对SCM的研究还是集中在“上”链或“下”链，或者从SCM的某一个方面加以研究[3]。进入21世纪来，随着经济的发展、社会问题的不断出现，国内外学者对基于社会责任的供应链风险问题的关注程度越来越高[4]。Julien Levis指出越来越多的国际企业在其供应链视角下推行企业社会责任（Corporate Social Responsibility，简称CSR），以保证企业自身的竞争优势，并在供应链视角内把企业社会责任作为其战略采购与管理的重要内容。CheFu Hsueh 和 MeiShang Chang 研究了由生产商、中间商和零售商组成的具有 CSR 的网状供应链，提出了一个竞争战略，即生产商之间基于CSR的协作模式[5]。Lewis，B.M等研究了全球供应链中确保CSR行为的安全措施以及如何管理采购商与供应商之间的行为规则[6]。Sawik・T等认为供应链中的采购商在实施采购计划时应确保其供应商就劳工和环境等方面履行社会责任[7]。Kytle和Ruggie认为，基于社会责任的企业供应链风险产生于企业的自利，或其它组织的行为不确定性。Panayiotou等建立了社会责任指标拓展体系，以便有针对性地进行风险分析。Vallaster等指出，企业应将关于社会责任的供应链风险管理全面深入地融入到战略管理中。Hallikas从风险事件的概率和结果的角度，对社会责任下的供应链风险评估进行半定量化研究。Pater提出了利用评分方法去建立社会责任下的供应链风险识别指标体系。中国企业联合会、中国企业家协会副理事长陈英女士提出：作为一个完整的可持续供应链，每个企业都得贯彻企业社会责任理念，只有所有供应链相关方都负责任，才可以建立一个有社会责任的可持续供应链。陶菁、顾庆良研究了供应链视角下的企业社会责任，指出政府对企业社会责任的强制性要求是企业履行社会责任最重要的驱动力。毛太田，周丹从采购、库存、配送、销售和售后5个风险视角构建了社会责任下零售供应链风险评估指标体系，进而对企业供应链风险进行定量评价[8]。雷勋平从供应风险、需求风险、物流风险等7个方面构建了汽车制造业供应链风险评价指标体系[9]。郭毅，丰乐明利用logit和probit二元选择模型探讨了企业规模、资本结构与供应链社会责任风险的关系。贾敬全认为，由于社会责任履行不当会给公司带来战略风险、经营风险、环境保护风险和财务风险等等，进而影响公司可持续发展。颜波，石平提出基于社会责任的供应链风险主要来源于供应链内外部的不确定性[10]。张秀敏，杨连星建立了风险评估模型， 认为解决供应链企业最关键的因素是供应源问题[11]。龙静从供应的集中度，供应商的可见性，设计信息的可替代性，设计信息的可转移性等社会责任方面识别供应链脆弱性去最大限度地减少企业风险[12]。

湖 南 大 学 学 报（ 社 会 科 学 版 ）2015年第3期许 建，田 宇：基于企业社会责任的可持续供应链风险评价以汽车行业为例

目前，国内外学者对基于企业社会责任下供应链风险的研究可以概括为三个部分：供应商问题的研究、供应链风险类型的研究、供应链风险指标体系建立的研究。[13]本文在界定基于企业社会责任的可持续供应链风险内涵基础上，利用相关理论，探讨基于企业社会责任下可持续供应链风险管理体系结构；基于实证调研和统计分析法构建社会责任下可持续供应链风险评价指标体系，对其进行综合评价，并从企业内部责任风险、外部环境责任风险、合作伙伴责任风险等角度探讨可持续供应链风险。本文融合了企业社会责任[14]、可持续供应链管理、风险评价等元素，为可持续供应链上社会责任实践提供理论依据，同时有利于供应链企业结合自身特点、切实承担社会责任，也有利于降低供应链上企业的合作风险。

通过对前人研究成果的分析与总结，笔者认为基于企业社会责任的可持续供应链风险是指供应链上关于企业社会责任方面存在的风险，即由于企业不承担或不合理承担社会责任，在特定客观条件下，由风险因素引起社会事件的发生，导致影响企业品牌的声誉、员工的士气和道德凝聚力、消费者的认同力，影响供应链可持续整体安全运行，造成供应链条上整体成本增加、供应链效率下降和无法达到可持续供应链管理预定目标，对供应链条上企业的可持续发展造成损失的不确定性。因此，在经济快速发展的现代化进程中，企业承受的社会责任压力不断加大，利益关系更加复杂，为了确保企业可持续健康稳定发展，企业必须加强社会责任方面的供应链风险管理。

二 相关理论分析

（一）供应链管理

关于供应链管理的概念，国内外学者持有不同的观点，还没有达成一致，但是其主要内容是差不多的。在对相关文献进行研究的基础上，本文认为供应链是围绕核心企业，通过对物流、服务流、资金流、信息流的控制，从供应商的供应商开始，制成中间产品和最终产品，最后由销售渠道把产品送到需求者手中的将供应商、生产商、中间商、零售商、直到直接客户和间接客户连成一个系统的、完整的功能网链结构模式，如图1所示。它不仅是一条连接供应商的供应商到客户的物料链、信息链、资金链，而且是一条增值链[15]。SCM就是对从供应商的供应商到直间接客户的整条网链结构上发生的物流、信息流和资金流进行计划、控制、协调和反馈的一种供应链中现代企业的管理模式。SCM 作为一种集成创新的理念思想，指导供应链参与者在目标和行为统一的基础上，将企业间的资源进行整合，形成一种独特的供应链资源和能力，以致使企业获得可持续的、稳定的竞争优势。

（二）基于企业社会责任的可持续供应链管理

企业社会责任最早由Oliver Sheldon于1924年提出。至今为止，学者们对企业社会责任的理解各有各的看法，但最重要的一点是随着社会的发展和企业的高科技化，企业社会责任的内涵与外延不断在变化[16]。本文认为企业社会责任是指企业在追求经济效益的同时，还要最大限度地承担对员工、合作伙伴、债权人、消费者、社区、政府、竞争者、环境和弱势群体等方面的经济、法律、道德和慈善责任。进入21世纪以来，特别又是近年来，社会责任风险不断在供应链上涌现[17]，例如，2012年新闻媒体所披露的针对肯德基的“问题鸡肉”事件，2013年中国石化“青岛输油管道爆炸”事件、哈药集团“销售假冒保健品”事件，给肯德基、中国石化和哈药集团公司造成重大不良影响，其原因都与公司未对其供应链企业提供的产品进行严格的监管或企业内部管理有关。企业履行社会责任有利于消除社会不安定隐患，有利于提高员工道德凝聚力、树立企业良好形象，有利于保护环境、节约资源、降低成本、实现企业可持续发展。[18]基于企业社会责任的可持续供应链注重核心企业与其上下游企业间资源的整合与能力的形成，我们就不能只单单关心自己的企业社会责任，还应采取与上下游企业供应链沟通与合作等方式，使供应链上的企业共同遵守社会责任，使各企业间合作风险减少到零[19]。

可持续供应链管理与绿色供应链管理相比最大的不同在于追求经济效益的同时不仅仅考虑生态环境方面的影响，而是系统地整体地协调环境保护和社会责任，追求三重底线的最大化平衡[20]。可持续供应链管理（SSCM，sustainable supply chain management）是可持续发展理念在供应链管理中的体现，是核心企业与其上下游企业从战略高度系统地协调经济效益、社会责任和环境保护三重底线，在每个环节将企业与自然、企业与社会的可持续发展理念贯穿于整个供应链[21]，并有效管理物流、资金流、信息流以及供应链上企业间合作所进行的管理。基于企业社会责任的可持续供应链风险管理体系结构如图2所示。

基于企业社会责任的可持续供应链风险管理体系结构是在付磊提出的绿色供应链管理体系结构基础上提出来的。付磊主要是从绿色供应链管理的对象、目标、集成创新和内容上进行探讨。笔者主要是从企业社会责任下可持续供应链风险的角度去探讨这几个方面的，对象、目标、技术与付磊提出的有所不同。笔者最大的创新是在社会责任下对可持续供应链在企业内部责任风险、外部环境责任风险和合作伙伴责任风险利用信息流、资金流、物流去探讨如何降低供应链上企业合作风险和实现企业可持续性发展。

（三）基于企业社会责任的可持续供应链风险评价指标设计

本文主要采取对企业和专家问卷调查的形式进行数据资料收集，并参考调查数据信息确定基于企业社会责任的可持续供应链风险评价指标体系及其权重。

1.调查对象的选择与问卷设计

由于调查的问题涉及到供应链企业多方面情况，所以调查对象主要选定为上海大众、上海通用、北京现代和广汽本田等企业中从事供应链业务活动（如采购、物流、销售、品质和环保等）的相关人员、中、高层管理者和供应链专家。本文问卷设计以基于企业社会责任的可持续供应链风险评价指标的确定为目标，针对不同指标层获取两两指标的相对重要性比较信息，以便构建对比矩阵进行层次分析。问卷发放的方式主要有三种：一种是与专家面对面进行沟通与交流，让专家填写问卷并对问卷中列出的指标进行删减或补充；一种是直接到企业进行调查，现场回收问卷；另一种是邮寄给被调查的企业和供应链专家。共发放问卷150份，回收问卷122份，回收率为81.3%，经分析整理后，有效问卷106份，有效问卷率为70.7%。通过问卷调查方式确定各级指标权重的原始数据，由此建立判断矩阵，分别计算一级、二级、三级指标的权重及其相应特征向量，随后计算CI值，将计算结果和随机一致性指标RI值进行一致性检验。最后，106份问卷有95份通过了检验。

2.选取指标的主要控制措施

为了达到构建一套合理、全面、系统、科学的可持续供应链风险评价指标体系的目的，本文调查采取了如下控制措施。

（1）填写问卷对象的控制。由于调查的专业性较强，这就要求调查对象必须是对企业供应链业务十分熟悉的人员或是物流方面专家，以此来提高问卷调查的可靠性。本研究调查中93%的受访者在目前企业服务了3年以上，非常熟悉企业情况，这在很大程度上保证了本研究问卷的真实性和可靠性。

（2）调查过程的控制。本研究调查所遇到的最大障碍是多数企业人员都很繁忙，对于工作繁忙的企业工作者我们是主动上门去调查，现场完成调查工作；对于供应链专家我们主要是采取邮寄的方式，以保证专家们有足够的时间来填写问卷。

3.风险评价指标体系设计

随着社会和科技的发展，供应链企业间的竞争越来越激烈，然而在利润的驱使下，必然会带来一系列社会问题。比如环境的污染、虚假广告、不正当竞争、产品质量等，严重影响了企业可持续发展和消费者权益。正是在这样的背景下，基于企业社会责任的供应链风险评价越来越受到关注[22]。本文在国内外研究成果的基础上，根据专家意见以及实际情况，并结合问卷调查数据统计，将基于企业社会责任的可持续供应链风险从企业内部责任风险、外部环境责任风险和合作伙伴责任风险三个维度进行测量，并在广泛搜集国内外学者关于企业社会责任下供应链风险评价测量题项的基础上整理出如表1所示的评价指标体系。

（1）企业内部责任风险。企业内部责任风险是指由于供应链上核心企业在企业内部运营管理过程中人为因素、资源配置等所产生的风险。主要包括由于生产能力与生产事故导致的生产风险，由于研发技术的先进性、模仿性、产品周期性引发的技术风险，由于物流基础设施与成本产生的物流风险，由于人才储备等原因产生的人力资源风险。

（2）外部环境责任风险。外部环境责任风险是指由于企业外部环境的不确定性对整个供应链产生的不利影响。主要包括生态环境、政治法律环境、经济环境、市场环境。

（3）合作伙伴责任风险。合作伙伴责任风险是指供应链企业间在运行操作过程中独立决策、道德准则、文化差异、利益分配不一致等不同而导致供应链的不确定性增加。主要包括供应风险、信息风险、文化风险、利益风险。（四）基于企业社会责任的可持续供应链风险评价实证研究

在我国，汽车制造业规模大，产业关联度高，对国民经济的发展具有重要意义。2013年，我国汽车销量突破2100万辆，早已超越美国而成为全球第一大市场。汽车企业的产值比较高，涉及面比较广，产业链条比较长，所以汽车企业的社会责任履行状况对社会具有较大影响，不仅有助于社会的和谐，同时也是企业服务社会的重要体现。汽车制造业可持续供应链包括从零部件采购到整车交付的全部过程，是最复杂的供应链系统之一，是典型的全球供应链竞争。它是以整车制造企业为核心，通过上游汽车零部件供应企业和下游汽车销售企业等一系列企业的协同作业。主要是以整车制造企业为中心，通过对物流、信息流、资金流的控制，从原材料采购开始，经过中间生产到最终产品制成，最后由销售网络把产品销售给消费者，形成了从供应商的供应商、供应商、制造商、中间商、零售商，最后到客户手中的一个整体的可持续供应链网络结构，在整个供应链系统中具有代表性。

以上海大众、上海通用和广汽本田等汽车制造企业为例，运用上述评价指标体系进行调查和度量，对其可持续供应链风险进行研究，对汽车企业的可持续发展具有重要的实用价值。同时这几家制造企业主要生产系列轿车、商务车和越野车，在汽车行业具有代表性和普适性。因此，选取的这几家汽车制造企业基本能代表我国汽车制造业整体供应链风险状况，通过评价与分析这几家企业在社会责任方面的供应链风险，可为我国汽车制造企业在社会责任方面供应链风险预警与防范提供决策参考。

1.样本的选取及数据来源

本文把上海大众、上海通用和广汽本田汽车制造企业作为样本进行实证分析。数据来源主要是邀请汽车制造业供应链风险评价专家、企业相关管理人员（许群芳等）和高等院校供应链风险研究人员（董坚峰等）等11人组成可持续供应链风险评价专家小组。获取数据方式主要是通过现场调查、网络在线调查和问卷邮寄等方式获得表1中各个可持续供应链风险评价指标相关数据，运用的是SPSS17统计分析软件，通过AHP分析法获得企业社会责任下可持续供应链各级指标的权重，模糊评价法获得各级指标的综合得分，再通过归一化处理得到一级指标的权重与总体得分。

2.量表的信度与效度分析

笔者采用SPSS17进行数据分析。第一步，可靠性检验。用一致性指标Cronbach’系数来检验量表的信度，如果因子的Cronbach’值超过0.7，表示具有较好信度，0.5～0.7，被认为可靠性一般。通过检验，企业内部责任风险、外部环境责任风险、合作伙伴责任风险三个变量的信度分别为0.736、0.752、0.689，除了合作伙伴责任风险少于0.7外，其它的均大于0.7。第二步，进行主成分分析来检验量表的效度。笔者用巴特立球体检验并观察，结果显示企业内部责任风险、外部环境责任风险、合作伙伴责任风险三个变量的KMO值分别为0.857、0.839、0.764，均超过0.7

马庆国（2002）认为KMO样本测度和巴特利球体检验可判断样本是否适合做因子分析：KMO在0.9以上，非常适合；0.8-0.9，很适合；0.7-0.8，适合；0.6-0.7，不太适合；0.5-0.6，很勉强；0.5以下，不适合。。说明所调查的问卷是有效的、可信的。

3.风险评价指标权重及综合得分计算

表1所列基于企业社会责任的可持续供应链风险评价指标体系中，指标层各指标权重的确定非常重要，因为它关系到评价结果的准确与否。本文采用层次分析法（AHP）确定指标权重，然后用模糊评价法确定可持续供应链风险的评价等级与分数。

（1）风险评价指标权重计算限于篇幅的要求，具体计算过程略。

邀请多位专家分别对评价指标体系的各个指标逐层进行成对比较，直到各位专家的意见趋于一致，得到各位专家的均值判断矩阵：

（五）风险值测定模式

核心企业选择与供应链上企业合作的风险价值是由风险程度决定的。因此，核心企业在选择供应链上企业合作时要了解风险价值，首先就要对合作企业的风险度进行评价，这样才能实现可持续性供应链。因为风险是由于决策实施的结果对有关社会责任存在各种可能性而派生的，所以在评价风险度时，就要把各种可能都考虑进去，其办法就是利用权重来评价与企业合作的风险。基于企业社会责任的可持续供应链风险评价的步骤如下：（1）权重的计算。评价指标权重通过层次分析法能够算出来（上文中已阐述）；（2）指标的综合得分。指标的得分通过模糊评价集能够算出来（上文中已阐述）；（3）计算指标的平均期望值。由于可持续供应链风险存在着多项指标，各项指标的权重不一样，评价风险度时先要把平均期望值算出来，平均期望值E-：E-=∑ni=1XiPi；（4）用标准差来判断可持续供应链风险度的大小。风险度的大小通常用各种指标值与平均期望值之间的标准差δ来评价，公式为δ=∑ni=1（Xi-E-）2Pi，A企业标准差小于B企业标准差，则认为A企业的风险小，但是得有个前提，那就是A企业平均期望值同时要大于或等于B企业平均期望值，如果A企业平均期望值小于B企业，我们就得用标准差系数来评价风险度大小；（5）计算标准差系数。标准差系数又称为标准离差率δ/，计算公式为δ/=δE-×100%，标准差系数小，就认为风险度小。

（六）汽车制造业可持续供应链风险值计算

利用4.3 风险评价指标权重及综合得分公式计算三家汽车制造企业基于社会责任的可持续供应链风险评价指标权重及综合得分，计算结果如表4所示。利用表4中的数据，再根据（五）风险值测定模式计算三家企业可持续供应链风险评价指标的标准差系数，计算结果如下：

（七）基于社会责任的汽车制造业可持续供应链风险评价结果分析

从3家汽车制造业企业的社会责任下可持续供应链风险评价指标标准差系数来看，均处于低风险状态，表明汽车制造业企业可持续供应链总体上来说运行状况良好，与汽车供应链上企业的合作在社会责任方面的风险是很低的。但是上述3家企业上海大众的标准差系数最小，说明上海大众的企业社会责任下可持续供应链风险最小，与它合作更值得信任。

三 结论与未来研究展望

本文在总结前人研究成果的基础上，结合实际，设计了一种更为合理、客观、全面、系统、科学、实用的基于企业社会责任的可持续供应链风险评价指标体系。同时，运用层次分析法对各指标的权重进行判定，运用模糊综合评价法对各指标进行打分，运用风险测定法对企业在社会责任方面的可持续供应链风险度进行评价，从而可以得到较为客观的评价结果，较为有效地对可持续供应链风险度进行评价，进而有助于为企业选择合作伙伴提供可靠的依据。通过对基于企业社会责任的可持续供应链风险度的评价，根据风险度的大小可以给合作企业设计红、黄、绿三种颜色（ 红色：高风险的合作企业； 黄色：中风险的合作企业； 绿色：低风险的合作企业）。进而对红、黄、绿合作企业采用不同的管理方法。必须注意，对合作企业的分类是动态的，要根据在不同时期的表现调整等次。

红色合作企业：采取强有力措施，直接与这些企业对话，持续监督和改进表现或放弃与这些企业的合作；

黄色合作企业：积极地介入可持续供应链管理。比如：对每个合作企业应该经常要求报告社会责任绩效；

绿色合作企业：通过制定企业社会责任标准和订购单等限制性条款要求履行，不必积极沟通。

基于企业社会责任的可持续供应链风险评价及其管理是一个企业从优秀走向卓越的必要过程。为了使本文设计的评价指标体系能够真正帮助到供应链上企业，切实可行地对可持续供应链上企业进行风险度评价。未来还需要在以下几方面进行研究与完善：一是基于企业社会责任的可持续供应链风险评价指标的数据搜集与积累，即如何建立企业数据信息共享机制；二是可持续供应链风险评价指标体系中存在大量的定性成分和不确定因子，再加上不同行业的可持续供应链的影响指标侧重点又各不相同，所以要加强对评价指标体系的验证，以便在不同行业中增加评价指标体系的通用性；三是可持续供应链风险评价强调的是社会责任绩效，而企业的经营目标又是实现自身经济利益的最大化，如何解决这一矛盾，如何真正对企业社会责任下可持续供应链风险度进行评价将是学术界今后关注和研究的重点。

[参 考 文 献]

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供应商风险评价 篇四

对集中采购过程中存在问题与风险进行客观分析，制定适宜的对策措施，不仅能够保证集中采购的顺利实施，也可以有效控制采购成本。

施工企业物资采购模式的先进性与科学性是企业经济效益的重要表现之一。面对挑战和机遇以及严峻的市场竞争，集中采购以其整合采购资源、优化供应链、降低采购成本等优势成为了大型施工企业应用并不断探索完善的采购模式。因此，关注集中采购实施重点，做好风险防范才能更好地提高企业经济运行质量。

物资集中采购的实施重点

供应商的选择与评价。供应商的选择与评价是实施采购管理的关键环节，直接影响采购实施效果。要做好供应商的选择与评价，应由企业采购管理部门制定并完善供应商选择与评价的相关管理制度，明确供应商评价、选择与再评价的标准及管理流程，统一建立供应商库。在建立供应商库、进行供应商选择前应对供应商进行评价，评价的主要内容包括经营资格和信誉、供货质量及供货能力、价格与售后服务等，同时还应考虑供应商供货的地理位置、供货时、司、抗风险能力等作为选择供应商的依据。对评价合格、纳入合格供应商名录的还应定期进行供应商再评价，监控其服务动态，并确定是否与其继续保持现有合作关系，及时识别新的、潜在的采购风险，加以预防和控制，如建立不合格供应商黑名单就是企业预防和规避采购风险的有效手段。

采购方式的选择。根据工程项目自身要求、项目所处环境不同，采购方式也多种多样。常见采购方式有公开竞争性招标采购（可分为国际竞争性招标采购和国内竞争性招标采购）、邀请招标采购（也称为有限竞争性招标采购）、国际或国内询价采购、直接采购、间接采购等。不同的采购方式适用于不同的采购规模、不同的资金来源渠道、不同采购对象的性质与要求，因此在实施采购时应作出正确选择，选取最适合的采购方式。

绝大部分世界银行贷款项目的采购都要求采用国际竞争性招标采购的方式。采购金额较小，有能力提供所需物资或服务的供应商数量有限，或因其他特殊原因（如涉及国家安全、国家保密、抢险救灾项目、紧急检维修项目等）不能进行公开竞争性招标的采购采用邀请招标采购。采购现货或价值较小的标准规格物资时通常会向供应商发出询价单，在对比其报价基础上进行采购，即国际或国内询价采购。而对于设计、业主、发包方指定供应商或所需物资具有专营性仅有一家供应商满足要求时则进行直接采购。此外，在同一项目采购中还可能出现邀请招标采购、询价采购及直接采购多种采购方式相组合的方式。不管采用何种采购方式都以提高采购效率和质量、降低采购成本为最终目的，因此恰当地选择采购方式也是集中采购的实施重点。

集中采购的风险识别与防范

管理制度不完善，采购计划不准确，供货厂家设备出现故障，供应商违约，采购人员工作失误或收受贿赂，物资质量存在司题，采购合同条款不明确、不完善等因素都会影响采购的顺利实施并带来采购风险。因此，对集中采购过程中存在问题与风险进行客观分析，制定适宜的对策措施，不仅能够保证集中采购的顺利实施，也可以有效控制采购成本。

集中采购在采购管理、供应商管理、采购方式的选择、采购计划编制、采购招标、采购合同签订、采购价格、采购物资的验收以及物资质量等方面都存在着风险，其中比较普遍及严重的就是供应商管理风险、采购招标风险及采购价格风险。

供应商管理风险。供应商选择不当、供应商考核体系的不完善经常会导致采购风险，主要表现在供应商准入门槛偏低、供应商提报虚假资料、供应商违约及企业对供应商的考核流于形式等方面。

某项目采购水泥方桩时，在当地具备资质的供应商中选出3家生产规模较大、能力较强的厂家进行了实地考察，经过资格预审及资料审查后列为临时合格供应商，经技术谈判和商务招标后，最终确定一家供应商并以最低价中标。采购合同中明确了水泥方桩的生产及验收标准，并约定由项目技术人员不定期进行现场监造。供应商按合司约定陆续交付了产品，但在使用过程中却发现水泥方桩强度不够，甚至个别方桩在打桩时被桩机直接打断。经技术鉴定确定出现质量问题是由于钢筋配比不符合制造标准，供应商为节约成本减少了钢筋的使用数量，降低了部分钢筋的直径，直接导致方桩的强度达不到标准要求，此外，项目技术人员也未按合同约定进行现场监造。虽然方桩质量问题未造成质量事故，项目部也及时将有司题的水泥方桩返厂重新生产，并由项目技术人员现场监造，且新供货方桩使用前由第三方检验机构进行静载荷实验，实验合格后方可使用，所有损失及检验费用也由供应商承担，但上述挽救措施仍影响了项目施工进度，并给施工企业带来了不良影响。可见，供应商管理风险不容忽视，供应商的规范管理与动态监控也尤为重要。因此供应商管理除了正常履行供应商选择、评价程序外，还应进行动态监控及再评价。对重要物资的采购或初次合作的供货厂家，应派驻人员驻场监造。对存在违约行为的供应商拉入黑名单并进行行业内通报，引以为戒。此外采购人员在签订采购合同时必须明确物资的质量标准、技术要求以及违约责任等，以规避企业采购风险。

采购招标风险。采购招标风险主要表现在招标文件设置不合理、评标办法不适用、招标人有目的性地选择供应商、投标人围标、评标专家抽取不符合规定等方面。

某项日拟采购一批不锈钢管，招标前项目部根据工程投标价格和施工预算提供了最高采购金额即采购招标标底（约2500万元）。对此，采购员选定了几家不锈钢管供应商进行招标，最终招标结果却是供应商最低报价仍比标底高出约500万元。经招标组商议，宣布此次招标为废标，择日重新招标。事后，经过企业采购管理部门细致调查发现，参加此次投标的供应商存在围标行为，其中两家供应商法人为亲属关系。造成此次事件的主要原因是采购员在选择供应商时，未对供应商进行逐一了解，存在失职行为；个别采购员有目的性地选择供应商，存在商业受贿行为；项目采购管理部门未对招标方案进行认真审核。对此企业采取了重新选择供应商再次招标，对相关采购人员按相关规定进行严肃处理，取消存在围标行为供应商资格，并在供应商大会上通报批评等措施，但不可避免地延长了采购周期及管理成本。因此，要规避采购招标风险，必须严格执行招标程序，并由纪委等相关部门进行有效监督。采购管理部门必须对招标方案尤其是入围供应商进行认真审核，当采购金额较大或确系重要物资时，采购管理部门应在采购员选择的供应商基础上，额外选择两家供应商参与投标，以避免围标行为的发生。在办理供应商入网的时候，对其资质、法人身份及其经营历史应进行深入了解，避免有不良记录的供应商入网。

采购价格风险。采购价格风险主要由于市场价格的不确定性所导致的采购失败而形成的索赔风险。

某项目拟招标采购一批C型钢，在唱标过程中发现，投标报价时最低报价比第二低报价低了近20%，但因该项目急需这批C型钢，所以采购人员未与该供应商进行有效沟通和核实，直接宣布了招标结果。随后招标组向中标人发出了中标通知书并快递了采购合同。按照合同约定，中标人应在签订合同后7日内交付全部C型钢，但在发出中标通知书3天之后，经采购人员多次催促，中标供应商却以市场价格发生变动为由拒绝签订采购合同，并单方面宣布停止供货，最终致使该项目延误了工期。事件发生主要原因是招标前采购员未事先了解C型钢最新的市场价格，对于报价过低的供应商未进行核实即宣布了中标结果。招标时未向投标人收取投标保证金，致使投标人随意变更价格造成废标，导致采购失败。工程合同条款要求，工期延误大多会遭到发包方的罚款及索赔，直接影响施工企业经济效益，可见应有效控制采购价格风险避免此类损失。对此类事件采购人员应与报价第二低的供应商取得联系，再次核实交货期与价格后签订采购合同。取消该违约供应商合格供方资格，并在供应商大会上进行通报。并在进行紧急物资或重要物资的招标时，应考虑收取一定额度的投标保证金，避免中标供应商不履行招标结果。对于紧急物资的采购，如果投标人报价过低（如低于正常价格的20%），招标人应马上与供应商进行沟通，对其提供的产品规格、标准、交货时间及单价等方面进行再次核实，得到供应商最终确认后方可宣布中标结果。同时，对于紧急物资的采购，在招标前应制定突发事件应急预案，以避免中标单位出现问题影响项目正常施工。

供应商风险评价 篇五

[关键词] 零售业 逆向物流 风险评估 模糊综合评判法

在对资源和产品重复利用的过程中，存在着一个从最终用户到原始供应商、制造商或分销商的回返形式的物流，人们称之为“逆向物流”(Reverse Logistics)。之所以称之为“逆向”是因为它不同于传统的正向(前向)物流，而是将消费者不再需要的废弃物运回生产和制造领域，重新变成新商品的物流过程。逆向物流与正向物流一起构成了循环物流。循环物流能使有限的自然资源得以充分利用，并有利于保护生态环境，是实现循环经济重要途径。同时，在工商业界，逆向物流是一种能强化竞争优势，增加顾客价值，提高其供应链整体绩效的重要手段。

一、零售业发展逆向物流的重要意义

对零售类企业而言，逆向物流的主要表现为，顾客退货、产品召回行为和来自法律规定的废旧产品回收行为。建立和发展逆向物流系统的意义主要体现在以下几个方面：

1.保障闭环供应链的完整顺畅，实现物资的循环流动。零售业的逆向物流是闭环供应链体系中重要的一部分，由于零售商处于供应链的最前端，是直接面对消费者的，所以，无论从本身回收的便利性还是消费者的习惯性而言，零售业都是逆向物流的最前沿。零售业能否顺利实施逆向物流是整个供应链是否完整流畅的重要前提。

2.减少零售企业的销售风险。通常零售企业不愿大批进货的最明显原因是产品需求的不确定性会使其销售风险加大。如果通过协商，由生产商制定的支持全部或部分逆向物流的政策，就可以免除或减轻零售商的销售风险，鼓励零售商大批量进货，增加产品扩大销售的机会，从而使生产商和零售商达到双赢的目的。

3.提供优质、真诚服务，提高客户忠诚度。由于买方市场的形成，为了在市场竞争中占有一席之地，一些售零企业如大型超市开始推行不满意就退货甚至无理由退货政策。以简单方便的退货手续使顾客满意，其目的是为了提高顾客的满意度并促成再次交易。

4.保持客户优势，开拓利润源泉。创新的退货处理操作不仅能够方便顾客，增强顾客对产品的忠诚度并且还能节约成本。哈佛大学商业评论杂志曾指出，即使保持客源的能力仅提高5%，也能使该零售向的利润增加25%～100%。在当今拥挤的零售市场中，零售商应该细心检查顾客在整个交易过程中的感受如何，以此来提高企业竞争力并维系同老客户的关系。根据阿伯顿（Aberdeen）在2004年6月的一份研究报告表明：多渠道回收操作能够使产品退货咨询中心的业务减少30%，顾客保有率增加3%，回头率提高约1%。

5.树立安全、环保、负责的企业新形象。零售商位于供应链的最前端，直接面对消费者，零售商的环境业绩已成为其在公众中的形象的重要标准。许多零售商纷纷开始积极采取退货或回收物流战略，以减少产品对环境的污染及资源的消耗和浪费，建立符合可长期发展的、环境友好的新时代的企业形象。

6.协助企业收集信息，改进提高产品质重。在市场竞争日益激烈的条件下，产品质量对企业来说意义重大，退货逆向物流可以为企业提供第一手的消费者反馈，从而为企业改进产品质量、更好满足顾客提供参考。

二、逆向物流风险因素分类

由于零售业逆向物流属于闭环供应链的一部分，逆向物流的运作本身又涉及多个产权部门，因此在实施逆向物流运作中，管理者必然遭遇到多种现实的或潜在的风险。只有清楚这些风险产生的原因、表现形式与影响程度，才能做好应对对风险发生的充分的心理准备与知识储备；同时，只有科学地对风险进行评估，才能在决策中采取行之有效的控制方法来减少风险对企业的冲击。因此，就零售业逆向物流而言，实施风险分析与管理的主要意义可归纳为以下几点：主动消除或减少因逆向物流风险给供应链中各经济实体带来损失，以及其连锁反映所引起的较大震荡；正确引导投资方向，优化社会资源的配置；帮助减少零售业成本支出，增加盈利，保障企业经营目标顺利实现；有助于提高生产与销售的整体经营效果。

零售业所处供应链中的特殊位置，使其在风险分析中所涉及的风险因素较复杂多样；加之不同行业不同地域之间，风险的表现形式又不尽相同，一一列举十分困难。但对于连锁零售业逆向物流实施中一些常见的风险，可以进行归纳、整理分类。表1根据连锁零售业逆向物流的运作过程的特点，可以将逆向物流项目开展过程中的主要风险如下：

在这些因素中，既包括了经济的原因又包括了诸如社会、文化、历史习惯等人文方面的原因；既体现了宏观共性的作用也指出微观个性（如管理层素质、企业文化等）对企业的影响力。分析研究并解决它们是企业进步与发展的必经阶段。

三、运用模糊综合评判法对逆向物流风险评估

在风险管理的几个环节中，最重要的是对风险的评估，它是风险决策的依据，是风险处理的核心。

1.模糊综合评判法基本原理及步骤。在实际工作中，对一个事物的评价(或评估)，常常涉及多个因素或指标，这时就要求根据多个因素对事物做出评估，而不能单独根据某一因素的情况去评估事物，这就是综合评判。多因素模糊综合评判是对受多种因素影响的事物做出全面评估的一种十分有效的多因素决策方法。

模糊综合评判的数学模型由三个要素（因素U、评判标准V、权重A）组成，其步骤分为4步：

(1)因素集 U={u1,u2,u3,….un}。

(2)评判集 U={V1,V2,V3,…,Vm}。

(3)单因素评判 模糊映射可诱导出模糊关系即

，因此可由模糊矩阵表示：

称R为单因素评估矩阵，由模糊关系可诱导出U到V的模糊变换。

称U(U1,U2,Λ,Un)构成一个模糊综合决策模型，U1,U2,Λ,Un 是此模型的n个要素。

(4)多因素综合评判。对一于权重A=(a1,a2,…,an)，按照模糊数学评估模型公式：A*R=B，进行模糊综合评估运算，这里的B=(b1,b2,Λ,bn)就是总的评估结果。按照最大隶属原则，bj中数值最大的bjmax所对应的等级Vj即为综合评判结果即被评判对象的风险等级。

2.基于模糊综合评判法的逆向物流风险案例分析。通过案例详细介绍连锁零售业逆向物流的风险评估流程。

案例：国内某大型连锁零售业企业拥有多年的零售、批发、仓储、货代等服务经验和雄厚的资金实力，该企业在提高企业知名度，培养客户忠诚的目标下，希望建立有效的逆向物流回收机制。在以物流为核心竞争力的战略指导下，企业转型将面临巨大的市场机遇与挑战，需要考虑很多风险因素作为决策依据。下面将针对该连锁零售企业的实际情况，根据物流项目风险评估指标体系对其开展物流项目的风险进行评估，鉴于各指标无法用简单的定量分析方法进行评估，所以采用多因素模糊综合评判法对风险进行模糊综合评判，指标设制分为两层，需要进行两次模糊运算，具体运算过程如下。

(1)风险指标体系设置。在前面，我们已经分析了存在与连锁零售逆向物流下的多种风险形式。但在某一具体的企业的实际的运行中，并不是所有风险都等价的出现，在它们中间，有些风险是很难量化的，而有些则可以暂时忽略不计。就一般情况而言，对企业经营影响较大的六类风险如图所示。

(2)风险等级划分。对逆向物流风险程度划分可形成5个等级：低风险(V1)，较低风险(V2)，一般风险(V3)，较高风险(V4)，高风险(V5)，并由上述5个评估等级元素构成评价等级集合。

(3)评价指标权数分配。由于对逆向物流组织风险评价的指标层次划分本身缺乏精确的依据，从一个层次到另一个层次井没有明显的界限，其衡量结果也必然是模糊的，因此，在逆向物流组织风险的衡量中，对于权重的确定，采用专家调查法和模糊评价法相结合，使之能够量化决策者的经验判断。

①由各个专家根据各种因素对组织风险的影响大小不同，在给定的值域内进行评分。设第i位专家根据因素的重要性对第就个指标的评分为Rij其中：i=1,2…n为专家总数；j=1,2…,m为指标总数。

②第i位专家的资信等级为r。r=1表示专家很熟悉被评价内容；r=2,表示专家较熟悉被评价内容；r=3表示专家不太熟悉所评价的内容。Yir为第i位专家的资信权重，设定yi1=1,yi2=0.8,yi3=0.5。

③第j项指标的综合评分为

④指标权重归一化处理

其他各层指标的权重，类似如上方法可以获得，各层权重集为：

且满足

(4)评价矩阵确定。评价矩的确定采用专家调查法，将制定好的逆向物流项目指标与逆向物流项目风险评价等级划分标准一同递交给评审委员会，委员Ui会有m位Uik评审员，指标有k项，对指标合计有mikj个人在Vj等级上划“√”,那么可以认为整个评审委员会对该零售企业在Uik项评价指标方面的评价为选择划“√”的概率：

rikj=mikj/nj (j=1,2,3,4,5)

以上公式是对单项指标统计的结果，根据评审委员会在该项指标五个等级划“√”的频率统计数据，可以写成一个单项指标评价的行矩阵。

若在某一等级Vj处评审委员会没有人划“√”，得到的rikj为0。说明该零售企业在此指标方面完全不属于该等级。由此得到评价矩阵

若针对上述国内某大型连锁零售企业进行逆向物流项目投资的现状和发展预测，进行专家调查，对计算结果进行计算整理，得到评价矩阵结果如下：

(5)多因素模糊综合评估。

应用数学模型Ai*Ri=Bi

式中模糊子集Bi=(bi1 bi2 bi3 bi4 bi5)(i=1,2,3,4,5,bij∈[0,1])

是第一层次的综合评估结果，表示各项Ui(i=1,2,3,4,5,6)范围内物流项目分别以百分之多少的程度处于“低风险”“较低风险”，“一般风险”，“较高风险”相应等级。

权向量A＝(a1 a2 a3 a4 a5 a6)，按照模糊数学评价模型公式，进行第二层次的模糊综合评价运算：A*R=B

这里的B＝(b1 b2 b3 b4 b5)就是总的评价结果。按照最大隶属原则，bj中数值最大的bjmax所对应的等级vj即为该企业的风险等级。

经计算得：B=(0.351750.41765 0.1753 0.0456 0.0097)

计算结果表明，矩阵B的最大隶属度0.41675，该零售企业开展逆向物流项目的整体风险水平处于较低风险水平。

当前我国零售业正处于快速发展阶段，零售业逆向物流系统的风险研究，已经成为加速零售业发展的重要工具。采用模糊综合评判法对连锁零售业逆向物流风险水平进行评估，将考核、评估的风险因素量化，能在较大程度上克服评估过程中的主观臆断，获得公正、合理的结果。能如实地反映零售业逆向物流风险评估的目的，使风险评估更趋于科学化。在运用模糊评判法时，各评价指标的权重系数的确定很重要，它直接影响着最终的评价结果，运用层次分析并结合德尔菲法是确定各评价指标的权重常用的方法。

参考文献：

[1]陈静李玖辉：利用逆向物流 提升顾客忠诚度[J].物流科技。2006（2）:102～103

[2]周荣征史春沛企：业逆向物流的内外部影响因素分析[J].商场现代化。2006（3）上：85～86

[3]郑光财周志春王建平：连锁企业物流管理[M].北京：电子工业出版社，2005.58～60

供应商风险评价 篇六

[关键词] 商业银行；个人消费贷款；风险管理；对策

[中图分类号] F640 [文献标识码] B

[文章编号] 1009-6043（2017）04-0177-03

近年来，我国商业银行逐渐重视个人消费贷款业务的发展，这种创新的金融消费模式改变了人们的生活质量和生活方式。目前，我国商业银行贷款业务主要以住房贷款、汽车贷款和助学贷款为主，这种贷款体制与西方国家有所不同，我国并没有实行真正意义上的个人信用体系贷款制度，其原因是我国没有一套健全的个人信用机制，这也是阻碍我国商业银行个人贷款业务发展的重要因素。因此，研究我国商业银行个人消费贷款风险种类，分析制约个人消费贷款业务发展的因素，有助于完善我国个人信用贷款体制，提高个人消费贷款业务风险管理水平，对促进我国商业银行个人贷款业务快速、稳健的发展起到重大的现实意义。

一、我国商业银行个人消费贷款风险

（一）借款人信用状况引发的风险

借款人信用状况引发的风险主要是指借款人不能按照合约履行自己应有的还款义务而引发的风险。借款人无力偿还贷款的原因主要是自身因素导致的，主要分为两方面：第一，借款人的偿还能力出现问题，即个人收入、个人资产等发生改变，借款人无法按时履行还款责任。第二，借款人的还款意愿发生改变，主要受借款人的个人品行、道德修养等因素影响。借款人的个人品行不仅决定了借款人的主动还款意愿，同时还决定了借款人是否能按时履行还款责任。但是，借款人的个人品行没有科学的计量方式，通常是根据借款人的过往记录进行评价。目前，我国并没有建立完善的个人信用机制，同时受一些社会不良因素影响，部分人的信用观念较差，缺乏主动还款意识。并且，借款人个人信用状况引发的风险商业银行很难控制，十分不利于个人消费信用贷款业务的发展。

（二）贷款保证过程中存在的风险

我国商业银行个人贷款业务通常需要借款人提供有价值的抵押物或是第三方担保人，如果抵押物或担保人发生变化，会给整个贷款保证过程带来风险，并且这些风险都是商业银行无法估计的。首先，借款人的偿还意愿或偿还能力出现问题，担保人没有足够的风险承担能力，面临巨大的贷款金额，担保人根本无法承担所有的偿还责任，因此给商业银行带来一定的损失。其次，当借款人提供的抵押物出现处置风险时，也会给商业银行带来损失。例如汽车贷款，如果借款人无法继续履行合约，需要将汽车进行拍卖，弥补对商业银行造成的损失。但由于我国尚未建立完善的汽车抵押市场和二手车拍卖市场，因此很难实现这个过程，当借款人提供的抵押物在进行拍卖时，一旦抵押物损坏使得其具有的价值下降，则拍卖成交价格也会随之下降，进而给商业银行带来利润降低的风险。

（三）商业银行操作过程中存在的风险

商业银行操作过程中存在的风险主要体现在银行内部管理程序不完善和银行员工素质低两个方面。首先，在商业银行内部未建立科学的用户信用评价体系，银行员工不按照规定程序评价风险，缺乏对借款人提供的抵押物的审核调查，或是在操作过程中出现违规行为，过于根据主观意识做判断，忽视银行内部的管理流程，从而引发了风险的产生。其次，由于我国个人消费贷款业务发展比较晚，针对此种金融业务还缺乏专业的高素质员工。作为银行专职的信贷员工，不仅需要有专业的理论知识，还需要有较强的市场分析能力，以及对行业发展的掌握能力。目前，商业银行的员工个人素质无法满足个人消费贷款业务发展的需要，更有甚者利用自身职位便利发放虚假贷款信息和越权放款等问题，这些现象严重影响了商业银行个人贷款业务的发展。

（四）市场因素变动引发的风险

市场因素变动引发的风险主要是指由于市场价格的波动给商业银行贷款业务造成损失的风险。从现代个人消费贷款业务发展形式分析，市场因素变动引发的风险并不是商业银行贷款业务的主要风险，但是随着银行业务的不断开放和利率逐渐市场化，在一定程度上会增加市场因素变动引发的风险，商业银行将面临更多的市场风险。目前，我国商业银行还缺乏对市场因素的分析，对市场因素变动引发的风险管理水平较低，尚未形成系统化的管理理念，使得这方面的管理工作存在诸多问题。首先，对市场风险没有足够的认识就无法形成健全的管理体系，对定价研究缺乏足够的理论依据和实践经验。商业银行无法针对市场风险制定合理管理措施，达到对风险管理系统化监控的目的，更加不具备完善的内部控制机制。其次，我国商业银行十分缺乏从事风险计量和风险管理的专业人才，风险控制技术有限，尚未形成高质量的风险计量模式。因此，商业银行需要重视市场因素变动引发的风险，积极培养专业人才，提高风险管理水平。

二、我国商业银行个人消费贷款风险管理中存在的问题

（一）个人信用征信体系尚不完善

与国外相对比较完善的社会信用体系不同，我国个人信用征信体系发展较晚，尚未形成统一的，系统的个人信用征信体系。目前，我国个人信用信息主要来源于商业银行和由政府出资建设的个人信用信息数据库系统。个人信用查询服务主要面向商业银行，且其发展模式定位不够清晰。现有的个人信用查询系统，主要记录借款人在商业银行的历史贷款情况以及还款情况，如果借款人并未申请过贷款业务，其信用评价信息无法获取。而且，与借款人相关的收入情况、往来业务情况和税务情况等重要的评价信息都无法从现有的个人信用查询系统中获取，十分不利于商业银行个人消费贷款业务的开展。另一方面，专业的个人信用征信机构的缺乏，对借款人信用信息的收集、整理、分析、评估以及管理等工作无法做到系统化和全面化，导致社会上一些不良信用行为迟迟得不到解决。

（二）个人消费信贷相关法律体系不健全

目前，我国出台的一些经济法律法规，主要以约束企业的经济行为为主，约束个人消费信贷行为的相关法规基本没有建立，不健全的法律体系，无法为商业银行个人消费贷款风险提供有效的法律保障。现阶段，我国尚未设立独立法律部门，专职从事个人消费贷款业务的监督和管理。而且，我国没有颁布一部有较强针对性的法律来规范个人信用贷款行为，对个人消费贷款失信行为，在惩罚手段和惩罚力度方面并未作出明确规定。现有法律体系的不健全，导致个人消费贷款行为监管不到位，商业银行的业务发展得不到法律保障。在相关制度政策方面，我国个人破产制度、个人财产申报制度、个人账户制度等一直未出台，导致个人经济情况无法透明化，个人信用评价不全面，存在一定的信用风险。因此，我国需要结合实际发展情况，加强立法工作力度，早日完善个人消费信贷法律体系。

（三）个人消费信贷风险管理理念不强

我国商业银行个人消费贷款业务发展时间比较短，对借款人无力偿还贷款的经历比较少，对信贷风险认识不足，缺乏信贷风险管理理念意识，商业银行内部对于风险管理的控制措施不完善。近几年，随着个人贷款业务的发展，各商业银行开始加强对信贷风险的管理，虽然已加强对贷款审批、个人信用评价、统一授信等环节的管理，但是工作成效并不显著。部分商业银行制定的贷款业务工作流程只是一种形式，缺乏可操作性，同时也缺少与之相匹配的规章制度。目前，我国商业银行十分缺乏信贷管理经验，个人信贷资料不能做到统一存放和统一管理。部分商业银行在贷款业务成交前，不重视信用风险管理，这是由于银行内部缺乏健全的内部控制机制，各项规章制度力度不到位，管理部门管理不全面造成的。并且，商业银行不能控制业务过程中的不规范行为，导致个人贷款业务风险难以得到有效控制。

（四）个人信用评估体系缺乏科学性

目前，我国商业银行个人消费贷款业务仍处于初步探索阶段，个人信用评估体系的建立缺乏科学性和统一性。比如上海资信公司的用户评估系统，采用征信个人数据和同步建模技术，分析用户信用情况，减少主观评估的错误判断。同时，部分商业银行也建立符合本行发展的信用评估机制，对借款人的收入情况、生活环境、资产情况、职业情况和往来业务情况等进行分析，但这种信用评价方式较为主观。可见，这些不同模式的个人信用评估体系没有统一化标准，分析结果也存在一定差异。在这方面，我国与西方国家差距比较大，个人消费贷款业务在西方的发展已有几十年的历史，已成功探索出数字模型方式，可以对个人信用状况进行逻辑判断和统计分析，我国应该借鉴外国的研究经验，完善现有的个人信用评价体系。另一方面，由于我国商业银行对计算机应用技术的掌握能力较低，对个人数据系统的建设较为基础，不能进行数字模型的研究，使得科学、完善的个人信用评价体系一直未形成。

三、加强商业银行个人消费贷款风险管理的对策

（一）建立健全个人信用征信体系

建立健全的个人信用征信体系是降低商业银行贷款风险的有效措施，同时可以一定程度上降低贷款业务成交成本。目前，个人信用信息分布不集中，分散在银行、社会保险、公安等多个部门，因此，需要建立一个专职机构，对个人信用信息进行统一管理和协调，各部门之间可以相互交换信息，这样对用户信用评价较为全面。同时，应该建立信息交换制度、个人信用管理制度等，进而规范专职机构的管理程序。另一方面，人民银行应该尽快建立一个完善的个人信用征信系统，与法律部门、保险部门、其他金融部门建立合作关系，全面收集用户的收入信息、资产信息、历史交易信息和犯罪信息等，评估个人信用等级，并为商业银行贷款业务提供借款人的信用等级。并且，人民银行应该及时更新系统中用户的个人信息，为商业银行提供最新的用户资信情况，提高贷款业务质量，进而降低贷款业务风险。

（二）完善相关法律体系

建立完善的法律体系是发展个人消费贷款业务的关键，是提高个人消费贷款风险管理的重要保障。首先，我国应该出台针对贷款抵押行为的法律法规，规范处置抵押物的法律操作程序。并且制定有关耐消费品担保贷款的制度，促进其稳健发展。其次，完善个人信用的相关法律，规范个人信息收集的途径，确保信息的真实性和可靠性，并做好必要的隐私保护工作。为了杜绝信用评价机构提供虚假信息报告，应该允许借款人查看自己的资料，如发现错误，及时调查并更正。最后，我国还应该加强个人破产法的研究工作。虽然现阶段很少出现破产、无法偿还贷款的现象，但随着个人消费贷款业务的不断发展，借款人范围不断扩大，不可避免一些外界因素导致借款人无法偿还贷款。因此，根据我国的经济发展形式，制定健全的个人破产制度是十分重要的。综上，结合我国的具体国情，建立健全的个人贷款法律体系，不仅可以保护商业银行和借款人的双方利益，还可以促进商业银行个人消费贷款业务的健康发展。

（三）强化个人消费信贷风险管理理念

商业银行应该加强个人信贷风险管理意识，在银行内部建立独立风险管理部门和风险管理制度，并配备专职人员，明确岗位职责，防范信贷风险。风险管理人员根据银行贷款业务程序，做好各环节的监督管理工作，如发现问题及时采取有效措施。同时商业银行还应该做好贷款后跟踪工作。管理人员应定期关注客户的还款情况，当出现还款延期现象，及时调查分析原因并采取有效措施。另一方面，应该加强对银行信贷员的业务管理，杜绝主观判断和不规范的操作，加强对信贷员职业道德教育和信贷风险意识培训。通过加强贷款风险管理意识和建立完善的内部控制机制，可以对信贷风险进行有效的监控和预警，这不仅是商业银行管理水平提高的体现，也是商业银行实现现代化发展的关键所在。

（四）加强对个人信用的评估

在建立健全个人信用征信体系的基础上，商业银行还应该加强对个人信用的评估，制定标准的评估体系，从根本上降低贷款业务风险。首先，商I银行应该改变传统的主观评价法，不能单凭信贷员的工作经验对用户资信资料分析，作出是否贷款的决定。商业银行应该借鉴国外的评分模式，即数学模型，结合我国的社会经济特点，建立适合商业银行发展的个人信用评价系统，根据收集的个人信用信息建立数学模型，参考模型作出的分析结果，对用户信用作出科学的评价，依据此法作出的评价较为客观、准确。其次，商业银行应该建立统一的评价标准，才能保证评价结果的公平性，可以有效避免不规范的操作或更改评价结果。通过加强对个人信用的科学评估，可以缩短贷款审批时间，提高商业贷款的工作效率。

四、结论

随着人们生活习惯和消费方式的转变，对个人消费贷款的需求逐渐增加，商业银行将积极发展这项业务，与此同时，行业竞争力会日益加剧，面临的挑战也会越来越多。因此，商业银行必须加强信贷风险防范意识，借鉴国外的发展经验，加强对个人信用的科学评估，制定完善、有效的内部风险防范措施，进而提高自身的信贷风险管理能力。本文的研究可以给商业银行的风险管理提供一些参考，有助于商业银行认识信贷风险管理和研究风险管理，对商业银行个人消费贷款业务稳健发展有着积极的现实意义。

[参 考 文 献]

[1]周小舟。商业银行个人消费信贷风险管理研究[J].甘肃金融，2014（5）：41-43

[2]祖力福卡尔・阿布不都。商业银行个人消费贷款风险的识别与防范对策[J].经贸实践，2016（1）：93

[3]余丽霞，窦b.论我国商业银行个人住房贷款的风险防范[J].浙江金融，2011（1）：34-38

[4]钱枫林，邓予兰。我国商业银行个人住房贷款风险的分析及防范[J].科学经济社会，2011（1）：32-35+43

供应商风险评价 篇七

内容摘要：当前供应商风险管理的评价技术和方法多集中在考察供应商的历史风险状况和现有风险水平的基础上，没有考虑供应商风险的未来发展事态。本文从理性决策者角度出发，提出了一种集历史、现状和将来为一体的新的供应商风险综合评价方法，并通过实例对模型和算法进行了验证。分析表明，本文建立的模型将主观判断和定量分析相结合，有效、全面、系统地评价了供应商的风险大小。

关键词：供应商风险 风险评估 综合评价

进入 20世纪 80年代以来，在全球经济一体化和日益发达的信息技术的双重作用推动下，为了更好地利用外部资源以获取快速响应市场需求的优势，企业的管理模式逐渐由传统的“横向一体化”向现代的“纵向一体化”发展，产生了集成供应链管理的新模式。在集成供应链中，企业之间虽然也存在利润竞争问题，但是以密切合作为主。企业之间的无缝合作一方面极大地提高了供应链整体运作效率，另一方面各种不确定因素也蕴含着供应链风险问题。

供应商风险是供应链风险的主要来源之一，供应商的风险管理是企业风险控制的重中之重。因此，如何对供应商的风险大小进行评估，从而选择最佳供应商成为企业的重要策略。

研究方法的比较与选择

目前，对供应商风险的评价技术和方法很多，如神经网络算法、层次分析法、数据包络分析法、模糊综合评价方法等，但每一种方法都各有优劣。

神经网络算法，即根据所提供的历史数据通过学习和训练找出输入和输出的内在联系，从而求得问题的最优解。该方法的一个特点就是对历史数据的充分运用，通过对已有历史数据的分析，实现了输入和输出的非线性逼近，从而实现了对供应商风险的客观评价。

基于模糊评价方法的供应商可靠性评估矩阵方法，通过选定可靠性评估因素，构成评估因素集和对各风险因素进行独立评估，得到评估矩阵和权重矩阵，然后定量运算以计算出每个企业的风险评估结果。该方法中提出了供应商的综合风险值应有各个指标的相对权重与指标评价值的乘积决定。以上两种方法都没有考虑供应商风险的阶段性，只对供应商历史、现在或将来中的某一个阶段的风险水平进行了考虑，没有将三个阶段的风险水平进行综合考虑。

本文吸取神经网络算法中对历史数据的充分运用和挖掘模糊评价方法中风险的评判方法，并综合考虑供应商历史、过去和将来不同阶段风险水平，提出基于历史、现状和将来为一体的新的供应商风险综合评价方法。

供应商风险综合评价方法构建

设存在n个供应商s1、s2、……sn为了对供应商si历史、现在、将来三个不同阶段的风险进行综合评价，就要建立相应时段的评价指标体系。不失一般性，在每一时段上可采用不同的评价指标体系，依次记为{x1(k),x2(k),……xmk(k)}(k=1,2,3),相应的有{rij(K)}(i=1,2,3,……n;j=1,2,3,……mk;k=1,2,3),rij(K)为供应商si在k时段关于评价指标xj(k)的评测值。

(一)对si关于供应商历史风险的评价

在过去的时间区间[k0,k0+T-1]上，取供应商风险动态综合评价函数为，k=k0,k0+1,……k0+T-1式中wj(k)为权重函数，对任意的k,有wj(k)≥0,ui(k)表示供应商si在k时刻风险的综合评价值，T为已知整数。供应商在时间区间[k0,k0+T-1]上的整体风险水平可由(i=1,2,……,n)来衡量。

(二)对于si关于供应商现状风险的评价

对于给定的表示现状的时刻k0+T,权重系数为uj;则供应商si在k=k0+T时刻处的现状风险水平可由(i=1,2,……n)来衡量。

(三)对于si关于供应商将来风险的预期评价

对适当给定的正整数N,在未来时间[k0+T,k0+T+N]内，若能通过专家预测或其它方法获得供应商si关于评价指标xj(k)的预测平均值rij(j=1,2,……n),这时供应商si的将来运行风险可用(i=1,2,……n)来衡量，式中pj为相应的权重系数(pj可能与uj不同)。

(四)对si的综合评价

供应商si的集历史、现状、将来于一体的综合风险由 (i=1,2,……n)或者 (i=1,2,……n)衡量。式子中y*(j)分别为yi(j)的已知的理想值，或取(j=1,2,3),λ1、λ2、λ3则利用专家评价法和AHP来确定，为相应的权重系数。这时，依yi值的大小进行排序和分类，评价值越大，说明该供应商综合可信度越大，风险就越小。从而达到对n个供应商s1,s2,……sn的风险进行综合评价的目的。

算例分析

某公司要从四家供应商中选择一家做为合作伙伴，因此对四家供应商的风险进行评价。评价指标有x1价格、x2质量、x3服务水平、x4创新能力、x5市场反应能力和x6业界声誉6个。

(一)评价值的确定

根据专家调查分析，给出这4家供应商历史的原始评价值构成的矩阵(如表1所示)。

矩阵中的元素即为s关于指标xj的历史的评测值rj。对其进行一致化和无纲化处理得到标准化矩阵：

同理，根据专家调查分析，给出现状这4家供应商的原始评价值构成的矩阵(如表2所示)。

矩阵中的元素即为s关于指标xj的现状的评测值rj。对其进行一致化和无纲化处理得到：

取，给出4家供应商将来指标的原始评测值构成的矩阵(如表3所示)。

矩阵中的元素即为s关于指标xj的将来的评测值rj。对其进行一致化和无纲化处理得到标准化矩阵：

(二)权重的确定

利用专家评估各个指标的相对权重，运用AHP方法计算出权重系数(如表4所示)。

这里对三个时段风险值的评价权重进行分析，通过专家的评估，将历史、现在和将来三个不同时段的风险评价值作为评价指标，构造判断矩阵：

利用方根法求得V=(V1,V2,V3)T如下：

所以V=(V1,V2,V3)T=(0.4807,2.08002,1)T

归一化处理后：

(0.1351,0.5841,2.08002,1)

即为所求的特征向量：

=3.1017

;经查表得到3阶矩阵的平均随机一致性指标为：C.I.=0.58,随机矩阵的一致性比例为：。由此可知，一致性通过。所以得到历史、现在和将来三个不同时段的风险评价值的权重为：λ1=0.1351、λ2= 0.5841、λ1=0.2808。

(三)风险值的确定

使用本文提出的综合评价法，对供应商s1、s2、s3、s4分别就历史、现状和将来三个时段的风险进行综合评价。为求简便，对三个时段的评价模型都采用线性评价模型。又λ1=0.1351、λ2=0.5841、λ1=0.2808,对供应商s1、s2、s3、s4的风险进行综合评价，其评价值和排序见表5。

由表5可以看出，无论从哪种情况看，供应商s3均为第一，可以看到采用综合评价法是令人信服的。

结论

基于上述分析，集历史、现状和将来为一体的供应商风险管理综合评价方法具有较强的优势特点。由于对指标初值进行了指标类型一致化和指标无纲量化处理，使得评价结果更具有直观性和可比性；评价过程中，体现主客观信息集成的新特征，从而使得综合评价法更具有可信度；容易理解操作，便于普及推广。

参考文献：

1.马士华，林勇。供应链管理[M].机械工业出版社，2000

2.黄定轩。基于客观信息熵的多因素权重分配方法[J].系统工程理论与实践，2003(4)

3.肖明园。基于熵和熵权原理的决策模型[J].知识经济，2007(8)

4.关志民，潘德惠。供应链环境下供应商选择多属性组合决策模型[J].东北大学学报(自然科学版),2006(8)

5.李钧。基于供应链合作伙伴关系的供应商选择方法研究[J].北京工商大学学报，2006(11)

供应商风险评价 篇八

关键词：采购 风险 对策

栾川地处河南省西部，矿产资源丰富，其中钼储量206万吨，居世界第三，亚洲第一，潜在经济价值在1200亿元以上。栾川龙宇钼业现拥有的南泥湖钼矿区3.9816平方公里的采矿权，区内拥有钼金属储量60万吨以上，加强采购从计划的申报，供应商入围、招投标管理，审计监督，合同签订及执行等各个环节风险防控对采购目标的实现及对企业降低生产经营成本具有较大的现实意义。

一、采购风险防控

（一）采购风险概述

采购风险通常是指采购过程中可能出现的一些意外情况，包括人为风险、经济风险和自然风险。

企业采购风险防控，是指企业在充分认识采购环节所面临风险的基础上，采用适当的手段和方法，予以防范、控制和处理，以最小成本确保企业经营目标实现的管理过程。

（二）钼企业采购风险构成

1、外部风险

（1）意外风险

采购过程中由于自然环境、经济政策、价格变动等因素所造成的意外风险。

（2）价格风险

供应商操纵投标环境，供应商在投标前相互串通，有意抬高价格，使企业采购蒙受损失的风险；采购物资市场价格出现较大波动而引起采购风险。

（3）质量风险

供应商提供的物资质量不符合要求，导致生产过程中出现安全问题，或给用户造成经济、技术等方面损害的风险。

（4）合同欺诈风险

以虚假的合同主体身份与买受人订立合同，以伪造、假冒、作废的票据或其他虚假的产权证明作为合同担保；接受对方当事人给付的货款、预付款，担保财产后逃之夭夭；签订空头合同，而供货方本身是“皮包公司”，将骗来的合同转手倒卖，从中谋利，而所需的物资则无法保证；供应商设置的合同陷阱，如供应商无故中止合同，违反合同规定等造成损失。

2、内部风险

（1）计划风险

需求单位计划申报不科学，对生产所需材料预测不准或因生产需求发生变化，影响到采购计划的准确性，导致采购中的计划风险。

（2）询价及招标风险

物资计划询价不充分，或未经市场询价导致招标结果与市场价格差距较大；招标组织方在招标过程中重点关注某一供应商，对评标人员特种暗示，导致招标过程中的风险。

（3）合同风险

合同条款模糊不清，盲目签约，违约责任约束简化；技术指标不严谨，导致供应商以次充好；合同日常管理混乱。

（4）验收风险

验收人员未严格执行验收程序，收受供应商好处，在数量上缺斤少两，在质量以次充好，对不合格产品违规入库等。

二、钼企业防范采购风险的对策及措施

（一）规范规章制度，加强员工教育

科学采购，制度先行。应建立完善各项采购管理制度、内部控制制度与程序，一切按照制度办事。加强对员工尤其是采购业务人员的培训和廉政教育力度，不断增强法律观念，重视职业道德建设，做到依法办事，培养廉洁从业意识，提高从业员工思想素质，增强企业内部的风险防范能力，从制度和思想上杜绝采购风险。

（二）加强计划申报准确性及及时性

采购部门应制定严格的计划申报流程，严格规定计划申报及审批时间节点，在核对库存量的基础上，各使用单位应对所申报物资的品种、数量、规格型号、质量要求、估价、用途等信息进行明确标注，经物资系统提交技术部门审核，并经公司主要领导审批，对于金额较大的单台/套设备要有年度重大资金预算作为支撑，采购部门进行统筹安排，以减少资金占用。

（三）做好供应商资质审查，严格供应商入围

建立供应商准入制度，对入围供应商主体资质、财务状况、生产规模、信用等级、销售业绩等方面进行审查与评估，确保供应商具有较强的履约能力。可组织相关技术、财务、纪检监督等部门对厂商进行实地考察，可要求厂商提供样品进行试用，技术部门做好技术对比，作为日后合同依据，对新入围供应商应收取相应比例质保金，以防范风险。

（四）建立价格信息库

采购部门应根据每批次招标结果，逐步建立企业“采购价格信息库”，将同类产品价格信息进行登记对比，作为企业共享资源。“采购价格信息库”有以下几方面作用：一、可作为使用部门计划员申报计划依据，提高计划价格申报准确性；二、可作为采购部门批次采购前的估价依据，进一步缩短询价时间周期，提高采购效率；三、可作为招议标谈判依据；四、通过同类产品价格对比，此信息库也可作为年底供应商评价的依据；五、“采购价格信息库”还可作为企业成本核算依据，通过分析价格波动规律为企业重大采购决策提供帮助。

（五）规范操作，精细采购流程

严格按照企业下发物资采购管理办法规定，公开、透明、规范地进行，按照统一步骤精细化操作。一、明确各类文件统一格式；二、科学确定采购方式；三、明确组织招标人员分工，各司其职；四、完善更新专家评委库，选择道德好、责

任心强、技术全面的评审专家，每次招标结束后由评委会主任及纪检监督部门对评审专家进行考核；五、邀请纪检监督部门全程参与采购流程，加强对计划编制、物资询价、供应商选择、招议标过程、合同签订及合同纠纷的监督、协调；六、严格按照程序做好招标结果的审批及上级部门备案、审批。

（六）加强合同审批，强化后续执行

合同管理是物资采购的重要环节，采购合同应统一格式，内容应详尽、条款完整，不得出现模糊条款，招标现场谈判结果、技术要求、付款方式、承诺到货期、质保期、有无赠送备件及售后服务等内容应该列入合同内容，采购合同应有业务人员、采购部门、技术部门、监督部门及公司主要领导共同会审会签，主要领导签字作为盖章依据。采购合同应有专人统一管理，统一编号存档。

参考文献：

供应商风险评价 篇九

［关键词］物资采购；项目；风险管理

［中图分类号］F275 ［文献标识码］A ［文章编号］1005-6432（2011）15-0086-01

1 引 言

项目物资采购包括了采购计划制订、采购审批、供应商选择、价格咨询、采购招标、合同签订与执行、货物验收、核算、付款等诸多环节，由于受各种因素的影响，采购的各个环节中都存在各种不同的风险，项目采购风险管理就是对采购环节中的风险进行识别、评估、控制与监督的过程。如果对这些风险认识不足，控制不力，企业采购过程也就最容易滋生暗箱操作。因此加强项目采购的风险管理，可为企业提高产品质量和经济效益提供有力保证。

2 项目中物资采购面临的风险

（1）物资采购中的主要外因型风险。外因型风险主要源于外部环境因素，这种风险主要来自供应商和自身难以避免的风险因素。①价格风险。物资采购中由于利益的驱使，材料厂商有可能操作投标环境，在投标前相互串通，有意抬高价格，使采购方蒙受损失；此外，在价格相对合理的情况下批量采购后，这种材料又可能出现跌价，引起采购价格风险。②质量风险。在物资采购过程中，激烈的市场竞争有可能导致材料供应商提供的样品质量与批量材料质量的不一致，发生以次充好的现象，使材料质量不符合要求，从而给采购方带来严重的损失。③贬值风险。主要是表现在采购过程中物资设备因社会技术不断进步，而人们专业知识未能达到应有水平，不能适应社会技术发展的要求，进行盲目采购而发生所采购材料或设备的贬值所引起的风险损失。④合同欺诈风险。由于市场环境复杂多变，因此合同欺诈更加突出。合同欺诈主要包括以虚假的合同主体身份签订合同，以伪造、假冒、作废的票据或其他虚假的产权证明作为合同担保接受购方预付款后逃之夭夭签订空头合同，而供货方本身是“皮包公司”，将骗来的合同转手倒卖，从中谋利，而所需的物资无法保证，合同签订后，供货商失约违反合同或终止合同，不能正常供货，而影响工程进度造成合同风险损失。

（2）物资采购中的主要内因型风险。由于内部管理不善和制度不健全而引发的问题和风险。①采购计划风险。物资采购部门及相关使用部门计划管理不科学、不周全，导致采购中的计划风险，如采购数量不准、供货时间不留余地、质量标准不明确等使采购计划发生较大偏差而影响整个采购工作。②采购合同风险。合同订立不严格，权利义务不明确，合同管理混乱等。③采购验收风险。由于人为因素造成所采购物资在品种、规格、质量等方面未能达到合同条款要求，而管理者又未能在材料使用或设备安装前及时发现和纠正存在的问题，使之造成损失而引发验收风险。④采购责任风险。经办部门或人员责任心不强，管理水平有限等引起的风险，经办人员假公济私、收受回扣、牟取私利而引起的风险。

3 采购风险的识别和评估

对采购风险进行识别。采购中规避和防范采购风险就要首先弄清楚风险会发生在哪里，存在哪些风险因素，在采购之前就要展开采购风险的识别工作。如国家政策有无变化，市场行情有无波动可能，有无可能发生自然灾害，供应商的供货与履约能力等。以及企业内部采购计划是否合理到位，验收过程与方法是否科学，库存水平是否合理（是否会造成积压，是否会欠缺而影响生产用料），合同条款制定的是否清晰规范。事先要将这些风险因素一一进行识别、讨论、筛选。

对采购风险进行评估。风险评估就是对识别出的风险分析其影响程度。包括风险估计和风险评价，即对风险发生的可能性和后果影响程度分别进行分析，然后计算出风险水平值，进行风险分级，从而确定高风险、中风险、低风险区域，进而判断出该风险是否可以被接受和是否需要采取进一步的防范管理措施。可组织有关专家，实际工作中的计划员，采购员，工区材料员进行风险因素的评估，在汇总统计分析后，针对每个风险，采用最大法确定五个等级中权重最大的，从而确定每个风险的发生概率和影响程度的等级。在此基础上，利用风险发生概率和影响程度的二维矩阵，对已识别的项目风险分别评估其风险水平。

4 防范项目采购风险的主要对策

（1）应建立与完善企业内控制度，加强教育，提高素质。建立与完善内部控制制度与程序，加强对职工尤其是采购业务人员的培训和教育，不断增强法律观念，重视职业道德建设，做到依法办事，培养企业团队精神，增强企业内部的风险防范能力，从根本上杜绝合同风险。

（2）加强对物资采购招标与签约的监督。检查物资采购招标是否按照规范的程序进行；是否存在违反规定的行为发生；是否对供应商进行调查，选择合格供应商；是否每年对供应商进行一次复审评定；检查合同条款是否有悖于政策、法律，避免合同因内容违法、当事人主体不合格或超越经营范围而无效；审查合同条款是否齐全、当事人权利义务是否明确、有否以单代约、手续是否具备、签章是否齐全。

（3）加强对物资采购全过程、全方位的监督。全过程的监督，是指从计划、审批、询价、招标、签约、验收、核算、付款和领用等所有环节的监督。重点是对计划制订、签订合同、质量验收和结账付款4个关键控制点的监督，以保证不弄虚作假。全方位的监督，是指内控审计、财务审计、制度考核三管齐下。科学规范的采购机制，不仅可以降低企业的物资采购价格，提高物资采购质量，还可以保护采购人员和避免外部矛盾。

5 风险管理中采购环境的利用

充分利用采购环境的一个重要内容就是熟悉市场情况、了解市场行情、掌握有关项目所需要的货物及服务的多方面市场信息。比如，结合所采购货物或服务的种类、性能参数、质量、数量、价格要求等，了解熟悉国内、国际市场的价格及供求信息，以及所购物品的供求来源、外汇市场情况、国际贸易支付办法、保险合同等有关国内、国际贸易知识和商务方面的情报和信息。这就要求项目组织建立有关的市场信息机制，以达到有效利用采购环境的目的。良好的市场信息机制包括：①建立重要货物供应商信息的数据库，以便在需要时能随时找到相应的供应商，以及这些供应商的产品或服务的规格性能及其他方面的可靠信息。②建立同一类货物的价格目录，以便采购者能进行比较和选择，充分利用竞争的办法来获得价格上的利益。对市场情况进行分析和研究，作出市场变化的预测，使采购者在制定采购计划、决定如何发包及采取何种采购方式时，能有可靠而有效的依据作为参考。只有建立了良好的市场信息机制，才能在项目采购中做到“知己知彼”，并对采购环境有充分地了解和把握，这使得采购者能处于供需双方的有利地位，获得价格上的优势，不仅取得高质量的货物或服务，也能取得成本上的利益。

供应商风险评价 篇十

从美国次贷危机到全球金融海啸的爆发，不仅使很多中小商业银行破产倒闭，一些大型商业银行也面临破产危机。除了经营失败之外，声誉风险的积聚也已成为主要原因。因此，国际大型商业银行已将声誉风险管理上升为风险管理的核心之一，2009年8月25日中国银监会印发了《商业银行声誉风险管理指引》，以期引导商业银行有效管理声誉风险，完善全面风险管理体系。

管理学中，声誉是指关键利益者对公司个体所发出的总体信息在认知层面的价值判断。它是一个公司行为对不同的相关利益者传达的信息，这些信息再次传达到社会公众，形成了一定的声誉，声誉再返回到公司行为，是一个不断累积的过程，这就是一个声誉形成的模型。建立长期正向公司声誉具有长期性、艰难性的特性，但公司声誉毁损的损失性却是一瞬间的，是短暂的，时间上具有不对称性。

金融机构声誉风险和我们所熟知的市场风险、操作风险、信用风险是一样的，不管经营好坏，在市场当中都面临着利益相关者对其的正向评价、负向评价，所以是常态风险。这种常态风险如果受到某一类内部的纠纷或外部事件的冲击就会演变成声誉风险事件，声誉风险事件就是声誉风险累积到一定程度的爆发。声誉风险事件如果不能有效地处置就会引起声誉危机，甚至可能引起金融机构破产倒闭，从而传播到社会，银行业的资本市场的相应股价大幅波动，影响社会经济稳定。

总之，声誉-声誉风险-声誉风险事件-声誉危机是一个逐次传递的过程。我们要树立起公司声誉风险是一个常态的风险的意识，一方面不断加强自身建设，构筑良好的经营管理基础，另一方面应通过加强声誉风险管理，善用各种渠道，将自身的良好信用适时客观地展现于公众，并在问题发生时，及时消除公众的猜疑和不满，避免负面报道或传闻对业务和经营管理产生不利影响。

二、国际商业银行声誉管理的基本做法

（一）具有声誉风险管理组织结构

完善的风险管理组织结构是企业沉着应对声誉风险的必要条件。风险管理组织结构一般包括董事会、风险管理委员会、风险管理部门。董事会的职能是最终承担财务或股东权益减少等责任，防范、控制和处理银行所面临的风险；风险管理委员会隶属于董事会，其成员由银行内部和外部的经济金融专家构成，一般负责制定并修正银行的风险管理政策，以指导银行的各项业务活动稳健进行和规范所有员工的行为；风险管理部门隶属于管理委员会，行使日常的监督、衡量和评价量化风险的职责。稽核委员会通过内部稽核人员来保证已获批准的风险管理政策和规程得到有效执行，同时确保在银行的日常运营中内部控制也未被忽视，并向董事会和执行委员会报告，以便于执行委员会及时采取措施解决问题；风险经理是风险管理与控制的一线人员，其职责是确保业务部门贯彻风险管理政策，并向风险管理职能部门提供日常报告，使风险管理职能部门与各个部门之间保持联系。

（二）规范声誉风险管理流程

Dr.LaureenRegan总结出声誉风险管理流程，他指出，声誉风险管理是一个动态的过程而非一个静态体系，包括：

第一步，进行声誉风险管理策略规划。声誉风险管理策略是指企业规定声誉风险管理目标，其中包括：用什么衡量声誉风险及如何衡量；企业如何将声誉风险管理融入现有的全面风险管理体系；谁作为声誉风险管理的最终责任人；有哪些利益相关者及利益相关者的期望等。

第二步，识别可能引起声誉风险的事件。声誉风险通常是由于银行内部营运发生的，而声誉风险的发生则是一种间接结果。

第三步，评估风险并衡量其严重性。目前，国外进行声誉评价的方法主要是美国《财富》杂志使用的“财富法”，该法采用创新、财务表现、员工素养、公司资产使用、长期投资价值、社会与环境责任、管理水平以及产品与服务等8项指标对企业声誉进行排序。

第四步，缓减声誉风险带来的损失。Knight和Pretty发现，与直接损失相比，利益相关者们更关心的是经理人对于风险发生的反应。因此，事前拥有策略性的部署是管理和应对声誉风险的最佳方式。

（三）建立声誉风险评级指标

在国外学者提出的关于声誉的定量分析技术中较具代表性的是Harris-Fombrun（哈里斯-丰布兰）声誉指数模型，其理论基础是利益相关者理论。Harris和Fombrun两位学者总结出20项声誉风险因子，并制成评估表，通过调查者对这些题项的打分，综合出各种利益相关者对公司的评价结果即声誉指数，从而进行相互比较。但此声誉指数模型能否为多数银行接受尚需进一步观察。总的来说，定性分析在声誉风险的评估中仍然占据主导地位，特别是对媒体报道进行系统全面的分析，正变得越来越重要，因为媒体报道直接影响利益相关者的感受和期望。

（四）设计严格的审计制度

严格的审计制度包括内部审计制度和外部审计制度。内部审计主要包括充足的审计人员、适当级别的领导以及与其职能相对应的受重视程度。外部审计重点评估银行是否对其外部审计方案进行了适当监督，是否对审计所发现的问题进行了充分和及时的处理；此外，还要评估除了为银行提供法定的财务报表审计和相关服务之外，外部审计机构与银行间还存在哪些关系，包括外部审计机构是否向银行提供了非审计方面的服务。

（五）注重与媒体的适时沟通

根据TheConferenceBoard对148名公司风险管理者的调查报告显示，社会媒体正受到越来越多的关注，但是大多数公司并未充分认识到媒体的作用。以东亚银行应对声誉风险为例，2009年9月22日，几则短信在东亚银行的客户间流传起来，其内容皆指出东亚银行因持有大量雷曼兄弟债券出现财务困难，甚至提到东亚银行被政府接管。在事件发生的48小时内，东亚银行凭借其公关手腕平息了此次风波；然后，香港金管局总裁任志刚也公开出面力挺东亚银行，他表示东亚银行的资产充足率为14%，远高于法定要求的8%，而资金流动比率也高达40%，从而稳定了客户的信心。

三、对我国商行声誉风险管理的启示

随着我国商业银行的发展和媒体的曝光度越来越高，声誉的重要性已经日益凸显。金融业本身又区别于实体经济，更注重声誉和品牌。因此，加强声誉风险管理关系着商业银行的发展。

（一）切实将声誉风险管理纳入商业银行风险管理体系

目前我国商业银行还没有形成系统化的声誉风险管理机制，缺少预防机制、没有预先的应急机制，更缺乏有效的解决机制，从而可能导致声誉风险转化为声誉危机。声誉风险具有复杂性、多样性及被动性，其发生和影响是难以预测和不可估量的。因此，将声誉风险管理纳入商业银行风险管理系统，实现专业化管理是非常必要的。专业化管理是做好声誉风险管理的保障。专业化管理的关键是建立声誉风险管理的内部组织架构，声誉风险管理的第一责任人无可置疑的是银行的最高管理者即董事会。董事会下设风险管理委员会，将声誉风险纳入银行的全面风险管理框架，建立新闻发言人制度，由公共关系部门牵头，董事会办公室、投资者关系管理部门以及各事业部、各分支机构均应设立相应的专职或兼职的声誉风险经理，建立层层负责、纵横交错的声誉风险管理网络。明确风险报告路线以及风险处理团队、指挥中心、新闻发言人等有关人员及其职责。这样，一旦声誉风险发生时，银行能够迅速组织训练有素的相关人员，协调各方力量来正确应对声誉危机。

（二）加强文化品牌建设，培育声誉企业文化

第一，加强银行品牌形象建设，提高客户的品牌忠诚度和社会公众的好感。良好的信誉可以给银行提供持久有效的保护，有助于在危机来临时将损失降至最低点。一是采用以企业品牌为主、产品品牌为辅的品牌策略，集中使用资源塑造良好的企业品牌，从而在产品危机发生时利用企业品牌的良好信誉渡过危机。二是应特别重视日常的品牌投入。在经营过程中，为客户提供好的产品和服务，组织或参与有价值的品牌活动，赞助公益事业等，避免危机时临时抱佛脚。

第二，处理好公共关系，搞好与媒体的沟通交流。主动与媒体进行沟通，了解媒体需求，寻求合作机会。定期或者不定期地召开各种新闻通气会、会，或通过非正式的交流，积极向媒体提供各类新闻稿、公关图片、音像制品、内部刊物等。主动向媒体信息或澄清事实真相，对一些观点偏激、报道失实的媒体，主动约见，以适当方式指出问题、澄清事实、阐明观点，力求使舆论导向符合机构新闻宣传的方向。这样可以最低限度地减少因媒体误解而产生的声誉危机和恶意竞争所产生的危机。

第三，加强对全行员工的培训，培养以声誉为导向的企业文化。商业银行应制定及实施声誉风险员工培训计划，树立员工声誉风险意识，主动维护银行的良好声誉，培养以声誉为导向的企业文化，向所有员工逐步灌输恪守高度的公平和道德行为准则的精神；应强化声誉风险的监督和制约，将声誉风险管理内容纳入各部门、各分支机构的考核评价中，从而以良好的激励约束机制规范声誉风险管理；采用物质激励和道德激励并用的激励机制对所提倡的价值和文化进行表彰和奖励。

（三）改进声誉风险监测流程

商业银行应建立全面的预警机制，采用动态指标与静态指标相结合、定性与定量指标相结合的方式建立声誉风险考核指标体系，从不同的方面考核声誉风险发生的可能性。管理规程或实施细则至少应包括以下几项制度：

第一，舆情工作制度。商业银行应建立舆情监测、处置、报告的工作制度，明确舆情监测范围，实现舆情分级、分类管理，明晰不同类型、级别的负面舆情报告路径，有效处置各类负面舆情。

第二，声誉风险排查制度。商业银行应定期对各业务部门、各重点岗位、各业务环节上可能存在的声誉风险隐患进行排查，识别、提炼出其中可能导致声誉风险的因素，及时采取防控措施。

第三，声誉事件分级分类管理制度。商业银行应将发现的声誉事件，按照涉及的业务种类和危害程度进行分类、分级，可分为轻度关注、中度关注、警惕类、高度关注等，做到将“大风险早发现早防范、小风险早处理早消除”，并根据类别和级别的不同，明确相应的管理权限和报告路径，从而根据不同类别和级别的声誉事件有针对性地进行有效管理。

（四）预备声誉风险应急方案

虽然声誉风险发生具有不可测性，但是危机处理方式有其共性和固定的模式，商业银行应尽快建立健全应急处置制度，明确各部门职责分工，明晰处置流程，实现对重大声誉事件处置的流程化管理。对于原有的应急方案还应定期进行升级管理，及时增加新的处理方案；对于应急方案数据库也可以进行不定期的升级，同级分行之间可以进行数据库共享，以应对同类事件不同地点发生的情况。

（五）建立声誉风险后评价机制

声誉风险管理后评价就是在声誉风险发生并处理完后的一定时刻，对声誉风险的处理效果进行的全面评价，并将评价结果反馈相关决策和管理部门。声誉风险管理后评价为今后提升类似声誉风险管理和处置提供科学、可靠的依据。建立声誉风险后评价机制，必须设立商业银行声誉风险管理后评价的指标体系，包括以下方面：

第一，声誉风险管理决策后评价。声誉风险管理决策后评价是评价现时商业银行所面临的风险状况和风险管理决策执行的实际情况，验证风险管理前作出的风险预测以及对声誉风险抵御能力分析是否正确，并重新评价声誉风险管理决策是否符合商业银行发展的需要。

第二，声誉风险管理方案实施情况后评价。声誉风险管理方案实施情况后评价主要是评价声誉风险管理各环节工作实际成绩，总结各环节的经验教训，找出每个阶段的工作对实际声誉风险管理效益和预计声誉风险管理效益的偏差程度。

第三，声誉风险处理技术后评价。声誉风险处理技术后评价是通过声誉风险处理方案实际执行后的经济技术参数与执行前预测的数据对照比较，使银行进一步了解声誉风险处理方案的实际情况，找出存在的差距，检验声誉风险处理方案设计的正确程度，为新声誉风险处理方案的评审提供依据。